有価証券報告書-第48期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針としております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の社内規定に従い、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が担当取締役に報告されております。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金として、長期借入金は設備投資及び営業取引に係る資金として調達しております。借入金の金利の大半が市場金利連動となっており急激な金利上昇局面では金利コストを上昇させ収益を大きく損なうおそれがあります。なお、シンジケートローン契約に基づく借入金には、財務制限条項が付されております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成28年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	230,455	230,455	―
(2) 受取手形	24,672	24,672	―
(3) 売掛金	526,503	526,503	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	9,497	9,497	―
資産計	791,129	791,129	―
(1) 短期借入金	500,000	500,000	―
(2) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,408,178	1,408,178	―
負債計	1,908,178	1,908,178	―

当事業年度(平成29年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	317,435	317,435	―
(2) 受取手形	113,439	113,439	―
(3) 売掛金	462,868	462,868	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	10,778	10,778	―
資産計	904,521	904,521	―
(1) 短期借入金	400,000	400,000	―
(2) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む)	1,301,134	1,301,134	―
負債計	1,701,134	1,701,134	―

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
時価については、元利金の合計額を、新規に同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前事業年度 (平成28年6月30日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
非上場株式	3,960	32,098

非上場株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 (千円)
現金及び預金	230,455	―
受取手形	24,672	―
売掛金	526,503	―
合計	781,631	―

当事業年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 (千円)
現金及び預金	317,435	―
受取手形	113,439	―
売掛金	462,868	―
合計	893,743	―

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	500,000	―	―	―	―	―
長期借入金	107,044	107,044	107,044	107,044	951,344	28,658
合計	607,044	107,044	107,044	107,044	951,344	28,658

当事業年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	400,000	―	―	―	―	―
長期借入金	107,044	107,044	107,044	951,344	20,244	8,414
合計	507,044	107,044	107,044	951,344	20,244	8,414