有価証券報告書-第41期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(重要な後発事象)
役員退職慰労金制度の廃止及び業績連動型株式報酬制度の導入
当社は、平成27年5月26日開催の取締役会において、役員報酬制度の見直しを行い、役員退職慰労金制度の廃止と業績連動型株式報酬制度(以下「本制度」という。)の導入を決議するとともに、役員退職慰労金制度廃止に伴う打ち切り支給及び取締役向け業績連動型株式報酬制度に関する議案を、平成27年6月26日開催の第41回定時株主総会(以下「本株主総会」という。)において決議致しました。
1. 導入の目的
当社は、取締役(社外取締役を除く。以下同じ。)を対象に、取締役の報酬と当社業績及び株主価値との連動性をより明確にし、中長期的な業績の向上と企業価値の増大への貢献意識を高めることを目的として、本制度を導入いたしました。
2. 本制度の概要
本制度としては、役員報酬BIP(Board Incentive Plan)信託(以下「BIP信託」という。)と称される仕組みを採用します。BIP信託とは、米国のパフォーマンス・シェア(Performance Share)制度及び譲渡制限付株式報酬(Restricted Stock)制度を参考にした役員インセンティブ・プランであり、業績目標等の達成度に応じて当社株式及び当社株式の換価処分金相当額の金銭(以下「当社株式等」という。)が取締役の退任時に交付及び給付(以下「交付等」という。)される株式報酬型の役員報酬です。
3. 信託契約の内容
①信託の種類 特定単独運用の金銭信託以外の金銭の信託(他益信託)
②信託の目的 当社の取締役に対するインセンティブの付与
③委託者 当社
④受託者 三菱UFJ信託銀行株式会社
(共同受託者 日本マスタートラスト信託銀行株式会社)
⑤受益者 取締役のうち受益者要件を充足する者
⑥信託管理人 当社と利害関係のない第三者(公認会計士)
⑦信託契約日 平成27年9月1日(予定)
⑧信託の期間 平成27年9月1日(予定)～平成32年9月末日(予定)
⑨制度開始日 平成27年9月1日(予定)
⑩議決権行使 行使しないものとします。
⑪取得株式の種類 当社普通株式
⑫信託金の上限額 100百万円(予定)(信託報酬・信託費用を含む。)
⑬帰属権利者 当社
⑭残余財産 帰属権利者である当社が受領できる残余財産は、信託金から株式取得資金を控除した信託費用準備金の範囲内とします。
4. 信託・株式関連事務の内容
①信託関連業務 三菱UFJ信託銀行株式会社及び日本マスタートラスト信託銀行株式会社がBIP信託の受託者となり、信託関連事務を行う予定です。
②株式関連業務 三菱UFJモルガン・スタンレー証券株式会社が事務委託契約書に基づき、受託者への当社株式の交付事務を行う予定です。