繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年2月28日)		当事業年度(2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	40,052千円		40,335千円
繰延税金負債合計	△72,887		△70,814
繰延税金資産の純額	277,685		583,818

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/07/12 15:09

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年2月28日)		当連結会計年度(2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	85,470千円		93,781千円
繰延税金負債合計	△112,491		△117,423
繰延税金資産の純額	696,494		1,125,555

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/07/12 15:09

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

①財政状態の分析[図1][図2]
当連結会計年度末の資産につきましては、現金及び預金、有形固定資産、繰延税金資産、敷金及び保証金の増加、営業未収入金の減少等により5,067百万円増加し、18,924百万円(前連結会計年度末13,857百万円)となりました。
負債につきましては、未払法人税等、前受金、その他の流動負債(未払消費税等)、退職給付に係る負債、資産除去債務の増加、関係会社整理損失引当金の減少等により1,166百万円増加し、8,531百万円(前連結会計年度末7,365百万円)となりました。

2024/07/12 15:09

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.固定資産の減損(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報」に記載した内容と同一であります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/07/12 15:09

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

なお、経営環境の予期しない変化等により、将来における実績値に基づく結果が、これらの見積りおよび仮定とは異なる可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2024/07/12 15:09