営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－初度適用、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

前連結会計年度(自2020年4月1日至2021年3月31日)
日本基準では「営業活動によるキャッシュ・フロー」に区分していた賃貸事務所等のオペレーティング・リース取引によるリース料の支払いについて、IFRSではリース負債の返済による支出として「財務活動によるキャッシュ・フロー」に区分しております。
この結果、前連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは1,929百万円増加し、財務活動によるキャッシュ・フローは同額減少しております。

2021/09/03 13:05

#2 注記事項－重要な会計方針、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

(19) キャッシュ・フロー
リロケーション事業の借上社宅管理事業等から生じるリース債権及びリース負債のキャッシュ・フローについては、営業活動から生じるキャッシュ・フローとして、営業活動によるキャッシュ・フローに表示しております。

2021/09/03 13:05

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第1四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況は下記のとおりです。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当第1四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、20億39百万円(前年同期比60億47百万円減)となりました。税金等調整前四半期純利益42億44百万円を計上し、減価償却費及び償却費が15億39百万円発生した一方、売上債権の増加による減少額29億25百万円、棚卸資産の減少による増加額9億97百万円、法人税等の支払額が29億12百万円発生したことが主な要因です。

2021/09/03 13:05

#4 要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

(4) 【要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
	注記	前第1四半期連結累計期間(自2020年4月1日至2020年6月30日)	当第1四半期連結累計期間(自2021年4月1日至2021年6月30日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税引前四半期利益		2,153	4,244
法人所得税の支払額		△3,249	△2,912
営業活動によるキャッシュ・フロー		8,086	2,039

2021/09/03 13:05