資産

有報情報

#1 たな卸資産の評価基準及び評価方法

な卸資産の評価基準及び評価方法
① 商品
移動平均法による原価法を採用しています。(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定しています。)
② 貯蔵品
最終仕入原価法を採用しています。(貸借対照表価額は収益性の低下による簿価切下げの方法により算定しています。)2018/08/10 15:15

#2 コーポレート・ガバナンスの状況（連結）

また、個別の案件それぞれの評価を行い、これに対応した当社グループ全体の管理を実行していくため、リスク管理体制に関連する規程を制定し、当社グループ全体のリスクを網羅的・総括的に管理する体制の整備・強化を行っています。
なお、情報セキュリティの確保・維持のために、情報資産の利用と保護に関する規程を制定するとともに、情報セキュリティ委員会を設置し、当社グループの経営活動に寄与すべく情報資産の利用・保護体制の整備・強化を行っています。
・当社グループの取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制

2018/08/10 15:15

#3 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

(2)有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、記載を省略しています。
3.主要な顧客ごとの情報

2018/08/10 15:15

#4 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

当連結会計年度に全額償却しています。
7.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額ならびにその主な内訳

流動資産	1,417,815千円
固定資産	73,317千円
資産合計	1,491,132千円
流動負債	502,320千円
固定負債	104,941千円
負債合計	607,261千円

8.企業結合が連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影

2018/08/10 15:15

#5 固定資産の減価償却の方法

形固定資産
定率法を採用しています。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については定額法を採用しています。なお、主な耐用年数は次のとおりです。
建物附属設備 3～18年
工具、器具及び備品 3～20年
(2) 無形固定資産
定額法を採用しています。なお、自社利用のソフトウエアについては、自社における利用可能期間(2～5年)に基づく定額法を採用しています。
(3) 長期前払費用
定額法を採用しています。2018/08/10 15:15

#6 固定資産売却益の注記（連結）

連結会計年度の固定資産売却益は主にソフトウェアの売却によるものです。

2018/08/10 15:15

#7 固定資産除却損の注記（連結）

定資産除却損は、主にソフトウエアの除却によるものです。

2018/08/10 15:15

#8 有価証券の評価基準及び評価方法

資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準および評価方法
① 子会社株式および関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しています。
② その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法を採用しています。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しています。)
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しています。2018/08/10 15:15

#9 有形固定資産等明細表（連結）

【有形固定資産等明細表】

2018/08/10 15:15

#10 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

※2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社の資産及び負債の主な内訳
前連結会計年度(自 平成27年10月1日 至 平成28年9月30日)

2018/08/10 15:15

#11 減損損失に関する注記（連結）

当連結会計年度(自 平成28年10月1日 至 平成29年9月30日)

場所	用途	種類	減損損失(千円)
東京都新宿区	事業用資産	ソフトウエア	230,822

当社グループは、コンテンツ配信事業を単一の事業として行っていることから、事業用資産については当社グループ全体をキャッシュ・フロー生成単位として識別し、グルーピングを行っています。
ただし、処分予定の資産や事業の用に供していない遊休資産等については、個別に取り扱っています。

2018/08/10 15:15

#12 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成28年9月30日)	当事業年度(平成29年9月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	23,546千円	34,346千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2018/08/10 15:15

#13 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成28年9月30日)	当連結会計年度(平成29年9月30日)
(繰延税金資産)
貸倒引当金	18,058千円	14,892千円
評価性引当額	-千円	△14,932千円
繰延税金資産(流動)小計	316,742千円	237,802千円
ソフトウエア	504,900千円	667,453千円
評価性引当額	△802,381千円	△1,285,325千円
繰延税金資産(固定)小計	883,638千円	1,018,159千円
繰延税金資産合計	1,200,380千円	1,255,961千円
繰延税金負債計	△30,482千円	-千円
繰延税金資産の純額	1,169,898千円	1,255,961千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2018/08/10 15:15

#14 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(1) 財政状態の分析
当連結会計年度末の資産合計は23,897百万円となり、前年同期末比1,256百万円の減少となりました。
資産の部については、流動資産では主に現金及び預金が減少したことにより2,685百万円の減少となりましたが、固定資産では主に投資有価証券が増加したことにより1,428百万円の増加となりました。

2018/08/10 15:15

#15 資産除去債務関係、連結財務諸表（連結）

(資産除去債務関係)
当社グループは、事務所の不動産賃貸借契約に基づく退去時における原状回復義務を資産除去債務として認識しています。

2018/08/10 15:15

#16 追加情報、財務諸表（連結）

(追加情報)
(繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用)
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)を当事業年度から適用しています。

2018/08/10 15:15

#17 退職給付関係、連結財務諸表（連結）

(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債および退職給付に係る資産の調整表
(千円)

2018/08/10 15:15

#18 連結財務諸表の作成の基礎となった連結会社の財務諸表の作成に当たって採用した重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準（連結）

要な外貨建の資産または負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しています。なお、在外子会社および在外持分法適用会社の資産、負債、収益および費用は、連結決算日の前月末日現在の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めています。2018/08/10 15:15

#19 重要な減価償却資産の減価償却の方法（連結）

形固定資産
定率法を採用しています。ただし、平成28年4月1日以降に取得した建物附属設備については定額法を採用しています。なお、主な耐用年数は次のとおりです。
建物附属設備 3～18年
工具、器具及び備品 3～20年
② 無形固定資産
ソフトウエア
自社利用のソフトウエア
自社における利用可能期間(2～5年)に基づく定額法を採用しています。
③ 長期前払費用
定額法を採用しています。2018/08/10 15:15

#20 重要な資産の評価基準及び評価方法（連結）

要な資産の評価基準および評価方法
有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
連結決算日の市場価格等に基づく時価法を採用しています。(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は主として移動平均法により算定しています。)
時価のないもの
移動平均法による原価法を採用しています。2018/08/10 15:15

#21 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(平成28年9月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
その他有価証券	292,879	292,879	-
資産計	19,069,682	19,069,682	-
(4) 買掛金	1,177,351	1,177,351	-

当連結会計年度(平成29年9月30日)

	連結貸借対照表計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
その他有価証券	2,059,681	2,059,681	-
資産計	18,381,411	18,381,411	-
(4) 買掛金	1,276,051	1,276,051	-

(注)1 金融商品の時価の算定方法および有価証券に関する事項

2018/08/10 15:15

#22 非連結子会社及び関連会社の株式及び社債等（連結）

※1 非連結子会社および関連会社に対する資産

2018/08/10 15:15

#23 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

(1株当たり情報)

	前連結会計年度(自 平成27年10月1日至 平成28年9月30日)	当連結会計年度(自 平成28年10月1日至 平成29年9月30日)
1株当たり純資産額	311円13銭	312円28銭
1株当たり当期純利益金額	59円54銭	26円27銭

(注) 1株当たり当期純利益金額および潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりです。

2018/08/10 15:15