繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	40,287千円		61,656千円
評価性引当額小計	△302,884		△208,876
繰延税金資産の合計	54,065		117,567
繰延税金負債との相殺額	△10,507		△22,923
繰延税金資産の純額	43,557		94,643
繰延税金負債小計	10,507		22,923
繰延税金資産との相殺額	△10,507		△22,923
繰延税金負債の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/06/26 15:00

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当事業年度末の流動資産は31億87百万円となり、前事業年度末に比べ2億92百万円減少いたしました。これは主に、現金及び預金が2億33百万円、前渡金が60百万円減少した一方、原材料及び貯蔵品が15百万円増加したことによるものであります。固定資産は11億8百万円となり、前事業年度末に比べ4億75百万円増加いたしました。これは主に投資有価証券51百万円、長期貸付金が35百万円、繰延税金資産が51百万円、長期預金が2億円増加した一方、会員権が27百万円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は42億95百万円となり、前事業年度末に比べ1億83百万円増加いたしました。

2024/06/26 15:00

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/06/26 15:00