繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の主な発生原因内訳

	第40期(2023年2月28日)		第41期(2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	30,872	千円	35,881	千円
繰延税金負債小計	-	千円	1,722	千円
繰延税金資産と相殺	-	千円	△1,722	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産の純額	299,427	千円	377,224	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/07/09 16:48

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の主な発生原因内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)		当連結会計年度(2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	32,748	千円	37,223	千円
繰延税金負債小計	17,494	千円	16,300	千円
繰延税金資産と相殺	△3,685	千円	△4,836	千円
繰延税金負債合計	13,808	千円	11,464	千円
繰延税金資産の純額	285,619	千円	365,759	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/07/09 16:48

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

無形固定資産は1,407百万円と、前連結会計年度末に比べ20.3%、359百万円減少しました。この減少は主に、生徒配置システムや請求基盤システムの運用開始と償却割合増加によるものであります。
投資その他の資産は2,000百万円と、前連結会計年度末に比べ3.6%、70百万円増加しました。この増加は主に、教室閉鎖に係る敷金及び保証金が32百万円減少したものの、繰延税金資産が77百万円増加、投資有価証券が24百万円増加したことによるものであります。
[負債]

2025/07/09 16:48