訂正有価証券報告書-第41期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の主な発生原因内訳

	第40期 (2023年2月28日)		第41期 (2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	30,872	千円	35,881	千円
未払事業所税	13,791	千円	13,657	千円
賞与引当金	42,105	千円	76,054	千円
一括償却資産	1,447	千円	1,624	千円
減価償却	10,567	千円	33,895	千円
資産除去債務	185,344	千円	195,893	千円
その他	15,298	千円	21,941	千円
繰延税金資産小計	299,427	千円	378,946	千円
繰延税金負債と相殺	-	千円	△1,722	千円
繰延税金資産合計	299,427	千円	377,224	千円
繰延税金負債
資産除去債務	-	千円	1,646	千円
その他	-	千円	76	千円
繰延税金負債小計	-	千円	1,722	千円
繰延税金資産と相殺	-	千円	△1,722	千円
繰延税金負債合計	-	千円	-	千円
繰延税金資産の純額	299,427	千円	377,224	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	第40期 (2023年2月28日)		第41期 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
住民税のうち均等割負担	4.42	%	4.83	%
交際費等損金不算入の項目	1.55	%	0.18	%
役員賞与	0.10	%	0.38	%
過年度法人税等	△5.99	%	-	%
その他	△0.12	%	△0.18	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	30.58	%	35.83	%