有価証券報告書-第40期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の主な発生原因内訳

	第39期(2022年2月28日)		第40期(2023年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	56,292	千円	30,872	千円
未払事業所税	13,783	千円	13,791	千円
賞与引当金	40,216	千円	42,105	千円
株主優待引当金	26,591	千円	-	千円
一括償却資産	6,443	千円	1,447	千円
減価償却	8,710	千円	10,567	千円
資産除去債務	174,040	千円	185,344	千円
その他	16,454	千円	15,298	千円
繰延税金資産合計	342,533	千円	299,427	千円
繰延税金資産の純額	342,533	千円	299,427	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	第39期(2022年2月28日)		第40期(2023年2月28日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
住民税のうち均等割負担	3.26	%	4.42	%
交際費等損金不算入の項目	0.75	%	1.55	%
役員賞与	-	%	0.10	%
賃上げ・生産性向上のための税制税額控除	△0.69	%	-	%
過年度法人税等	-	%	△5.99	%
その他	0.06	%	△0.12	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	34.00	%	30.58	%