訂正有価証券報告書-第39期(2021/03/01-2022/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の主な発生原因内訳

	第38期 (2021年2月28日)	第39期 (2022年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	34,848千円	56,292千円
未払事業所税	13,136千円	13,783千円
賞与引当金	46,544千円	40,216千円
株主優待引当金	18,539千円	26,591千円
一括償却資産	12,795千円	6,443千円
減価償却	11,293千円	8,710千円
資産除去債務	163,455千円	174,040千円
その他	18,194千円	16,454千円
繰延税金資産合計	318,808千円	342,533千円
繰延税金資産の純額	318,808千円	342,533千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	第38期 (2021年2月28日)	第39期 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.62%	30.62%
(調整)
住民税のうち均等割負担	14.09%	3.26%
交際費等損金不算入の項目	2.14%	0.75%
役員賞与	0.65%	-
賃上げ・生産性向上のための税制税額控除	-	△0.69%
その他	△0.18%	0.06%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	47.32%	34.00%