訂正有価証券報告書-第35期(平成29年3月1日-平成30年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の主な発生原因内訳

	第34期 (平成29年2月28日)	第35期 (平成30年2月28日)
繰延税金資産
(流動)
未払事業税	36,595千円	43,204千円
未払事業所税	10,051千円	10,855千円
賞与引当金	37,138千円	41,352千円
その他	10,738千円	13,134千円
繰延税金資産合計	94,523千円	108,547千円
繰延税金負債
(流動)
負債調整勘定	2,940千円	2,940千円
繰延税金負債合計	2,940千円	2,940千円
繰延税金資産の純額	91,583千円	105,606千円

繰延税金資産
(固定)
一括償却資産	4,825千円	5,682千円
減価償却	18,276千円	13,486千円
資産除去債務	132,792千円	138,325千円
その他	11,312千円	9,370千円
繰延税金資産合計	167,207千円	166,864千円
繰延税金負債
(固定)
負債調整勘定	2,940千円	-千円
繰延税金負債合計	2,940千円	-千円
繰延税金資産の純額	164,267千円	166,864千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	第34期 (平成29年2月28日)	第35期 (平成30年2月28日)
法定実効税率	33.06%	30.85%
(調整)
住民税のうち均等割負担	2.92%	2.66%
交際費等損金不算入の項目	0.61%	0.33%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.58%	-
その他	△0.09%	△0.02%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	37.08%	33.82%