訂正有価証券報告書-第41期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の主な発生原因内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)		当連結会計年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	32,748	千円	37,223	千円
未払事業所税	13,791	千円	13,657	千円
賞与引当金	43,601	千円	77,607	千円
一括償却資産	1,759	千円	1,841	千円
減価償却	10,568	千円	33,896	千円
資産除去債務	185,578	千円	196,187	千円
その他	15,298	千円	21,941	千円
繰延税金資産小計	303,346	千円	382,354	千円
評価性引当額	△233	千円	△294	千円
繰延税金負債と相殺	△3,685	千円	△4,836	千円
繰延税金資産合計	299,427	千円	377,224	千円
繰延税金負債
顧客関係資産	17,494	千円	14,578	千円
資産除去債務	-	千円	1,646	千円
その他	-	千円	76	千円
繰延税金負債小計	17,494	千円	16,300	千円
繰延税金資産と相殺	△3,685	千円	△4,836	千円
繰延税金負債合計	13,808	千円	11,464	千円
繰延税金資産の純額	285,619	千円	365,759	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年2月28日)		当連結会計年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
住民税のうち均等割負担	4.34	%	4.78	%
交際費等損金不算入の項目	1.52	%	0.17	%
役員賞与	0.10	%	0.38	%
のれん償却費	0.35	%	0.42	%
過年度法人税等	△5.87	%	-	%
その他	△0.15	%	△0.19	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	30.91	%	36.18	%