訂正有価証券報告書-第40期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び負債の主な発生原因内訳

	前連結会計年度 (2022年2月28日)		当連結会計年度 (2023年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	58,316	千円	32,748	千円
未払事業所税	13,783	千円	13,791	千円
賞与引当金	41,619	千円	43,601	千円
株主優待引当金	26,591	千円	-	千円
一括償却資産	6,519	千円	1,759	千円
減価償却	8,712	千円	10,568	千円
資産除去債務	174,212	千円	185,578	千円
その他	16,454	千円	15,298	千円
繰延税金資産小計	346,209	千円	303,346	千円
評価性引当額	△1,220	千円	△233	千円
繰延税金負債と相殺	△2,454	千円	△3,685	千円
繰延税金資産合計	342,533	千円	299,427	千円
繰延税金負債
顧客関係資産	20,409	千円	17,494	千円
繰延税金負債小計	20,409	千円	17,494	千円
繰延税金資産と相殺	△2,454	千円	△3,685	千円
繰延税金負債合計	17,954	千円	13,808	千円
繰延税金資産の純額	324,578	千円	285,619	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年2月28日)		当連結会計年度 (2023年2月28日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
住民税のうち均等割負担	3.22	%	4.34	%
交際費等損金不算入の項目	0.74	%	1.52	%
役員賞与	-	%	0.10	%
評価性引当額の増減	0.02	%	0.00	%
のれん償却費	0.26	%	0.35	%
賃上げ・生産性向上のための税制税額控除	△0.69	%	-	%
過年度法人税等	-	%	△5.87	%
その他	0.04	%	△0.15	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	34.21	%	30.91	%