繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産の主な発生原因内訳

	第40期(2023年2月28日)		第41期(2024年2月29日)
繰延税金資産小計	299,427	千円	378,946	千円
繰延税金負債と相殺	-	千円	△1,722	千円
繰延税金資産合計	299,427	千円	377,224	千円
繰延税金負債
資産除去債務	-	千円	1,646	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/07/09 16:48

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び負債の主な発生原因内訳

	前連結会計年度(2023年2月28日)		当連結会計年度(2024年2月29日)
評価性引当額	△233	千円	△294	千円
繰延税金負債と相殺	△3,685	千円	△4,836	千円
繰延税金資産合計	299,427	千円	377,224	千円
繰延税金負債
顧客関係資産	17,494	千円	14,578	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/07/09 16:48

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債は3,213百万円と、前連結会計年度末に比べ9.9%、290百万円増加しました。この増加は主に、賞与引当金が95百万円増加、未払消費税等が77百万円増加、未払法人税等が57百万円増加、未払費用が24百万円増加、契約負債が21百万円増加、役員賞与引当金が12百万円増加したことによるものであります。
固定負債は34百万円と、前連結会計年度末に比べ12.3%、3百万円増加しました。この増加は主に、繰延税金負債が2百万円減少したものの、その他が6百万円増加したことによるものであります。
[純資産]

2025/07/09 16:48