有価証券報告書-第60期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、余剰資金の運用については安全性を最優先とし、元本割れリスクの伴う投機的な取引は行わない方針であります。資金調達については、設備投資計画・研究開発計画に基づいて、必要な資金を銀行借入により調達しております。
(2)主な金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当社が定めた「営業管理規則」に従って、信用状態の変化、売掛金回収状況をモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理しております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、これらは発行体の信用リスク、金利変動リスク、市場価格の変動リスク等に晒されているため、定期的に時価や発行体の財務状況を把握しております。
営業債務である買掛金は、仕入先・外注委託先に対する債務であり、未払金・未払費用は一般経費に係る債務であり、ほとんど短期間で支払われます。
借入金は、設備投資・研究開発投資のための資金と短期的な運転資金の調達を目的としたものであります。短期借入金は、年次・月次の資金計画により調達しておりますが、1年以内の短期間で返済しております。また、長期借入金は固定金利で調達し、金利変動リスクに備えております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)をご参照ください。)。
前事業年度(平成29年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	411,227	411,227	-
(2)受取手形	78,885	78,885	-
(3)売掛金	1,309,294	1,309,294	-
(4)投資有価証券	86,612	86,612	-
(5)破産更生債権等	1,845
貸倒引当金(*1)	△1,757
	87	87	-
資産計	1,886,108	1,886,108	-
(1)買掛金	249,018	249,018	-
(2)短期借入金	320,000	320,000	-
(3)未払金	489,859	489,859	-
(4)未払費用	636,072	636,072	-
(5)未払法人税等	183,056	183,056	-
(6)未払消費税等	165,312	165,312	-
(7)預り金	203,699	203,699	-
(8)長期借入金(*2)	1,820,894	1,828,002	7,108
(9)リース債務(*3)	92,260	90,769	△1,490
負債計	4,160,172	4,165,790	5,618

(*1)破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(*3)1年以内に期限が到来するリース債務を含めて表示しております。
当事業年度(平成30年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	1,059,897	1,059,897	-
(2)受取手形	62,199	62,199	-
(3)売掛金	1,592,257	1,592,257	-
(4)投資有価証券	79,914	79,914	-
(5)破産更生債権等	3,845
貸倒引当金(*1)	△3,757
	87	87	-
資産計	2,794,357	2,794,357	-
(1)買掛金	242,199	242,199	-
(2)短期借入金	-	-	-
(3)未払金	779,982	779,982	-
(4)未払費用	872,013	872,013	-
(5)未払法人税等	203,243	203,243	-
(6)未払消費税等	94,615	94,615	-
(7)預り金	92,834	92,834	-
(8)長期借入金(*2)	2,289,675	2,291,409	1,734
(9)リース債務(*3)	89,096	87,836	△1,259
負債計	4,663,660	4,664,135	474

(*1)破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(*3)1年以内に期限が到来するリース債務を含めて表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、及び(3)売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項(有価証券関係)をご参照ください。
(5)破産更生債権等
担保及び保証等による回収見込額に基づいて貸倒見積高を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払費用、(5)未払法人税等、(6)未払消費税等、及び(7)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金、及び(9)リース債務
これらの時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	平成29年6月30日	平成30年6月30日
その他有価証券
非上場株式	23,836	23,836
非上場転換社債	-	55,270
投資事業有限責任組合出資金	161,749	160,670
合計	185,586	239,777
関係会社株式	574,887	721,963
関係会社出資金	35,162	36,082

非上場株式、非上場転換社債及び投資事業有限責任組合出資金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
関係会社株式及び関係会社出資金については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
当事業年度において、関係会社株式について17,158千円の減損処理を行っております。
(注3)金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
現金及び預金	411,227	-	-
受取手形	78,885	-	-
売掛金	1,309,294	-	-
合計	1,799,408	-	-

当事業年度(平成30年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
現金及び預金	1,059,897	-	-
受取手形	62,199	-	-
売掛金	1,592,257	-	-
合計	2,714,355	-	-

(注4)長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	320,000	-	-	-	-	-
長期借入金	725,659	396,232	391,832	244,332	62,839	-
リース債務	29,236	27,819	19,903	12,342	2,958	-
合計	1,074,895	424,051	411,735	256,674	65,797	-

当事業年度(平成30年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	396,232	391,832	1,438,772	62,839	-	-
リース債務	35,137	27,221	19,152	7,228	355	-
合計	431,369	419,053	1,457,924	70,067	355	-