有価証券報告書-第46期(平成31年4月21日-令和2年4月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年4月20日)		当事業年度 (2020年4月20日)
繰延税金資産
減損損失	91,533千円		91,206千円
賞与引当金	57,142		50,555
長期未払金	25,937		25,937
資産除去債務	23,500		24,970
未払社会保険料	15,361		15,306
資産調整勘定	21,664		14,443
未払事業税	9,930		6,362
借地権	4,858		4,858
前払費用	3,403		4,032
償却超過	1,281		3,796
貸倒引当金	1,362		3,678
その他有価証券評価差額金	-		3,042
たな卸資産評価損	2,526		2,708
未払金	2,276		2,433
ゴルフ会員権評価損	1,504		1,504
退職給付引当金	306		-
その他	803		803
繰延税金資産小計	263,387		255,643
評価性引当額	△148,952		△150,190
繰延税金資産合計	114,441		105,452
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△30,316		△29,589
資産除去債務(固定資産計上)	△10,590		△11,166
特定退職金共済拠出金前払	△469		△489
繰延税金負債合計	△41,375		△41,245
繰延税金資産の純額	73,065		64,207

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年4月20日)		当事業年度 (2020年4月20日)
法定実効税率	30.1%		30.1%
(調整)
住民税等均等割	3.7		5.1
交際費	1.1		1.7
国外関連者に対する寄付金	-		0.7
役員賞与	0.7		-
のれん償却	0.4		0.6
特別控除による影響	△0.7		△4.9
その他	0.3		0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.6		33.7