四半期報告書-第24期第3四半期(令和2年7月1日-令和2年9月30日)

13. 金融商品の分類
当社グループにおける金融商品の分類は、以下のとおりです。
前連結会計年度(2019年12月31日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定 する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	1,478,557	1,478,557
売上債権	121	-	-	222,364	222,485
証券事業の金融資産	948	-	-	1,975,061	1,976,009
カード事業の貸付金	-	-	-	1,828,216	1,828,216
銀行事業の有価証券	1,357	257,476	0	13,878	272,711
銀行事業の貸付金	-	-	-	1,049,993	1,049,993
保険事業の有価証券	5,428	75,117	206,655	-	287,200
デリバティブ資産	28,050	-	-	-	28,050
有価証券	149,169	-	5,677	8,413	163,259
その他の金融資産(注)	7,616	-	-	327,631	335,247
合計	192,689	332,593	212,332	6,904,113	7,641,727

(注) 保険事業の保険契約準備金(出再分)54,987百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融負債		償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で測定される金融負債	純損益を通じて公正 価値で測定する ものとして指定 された金融負債
仕入債務	-	-	329,483	329,483
銀行事業の預金	-	-	3,160,748	3,160,748
証券事業の金融負債	-	-	1,860,645	1,860,645
デリバティブ負債(注)1	10,172	-	-	10,172
社債及び借入金	-	-	1,727,096	1,727,096
その他の金融負債(注)2	2,852	-	817,588	820,440
合計	13,024	-	7,895,560	7,908,584

(注) 1 デリバティブ負債のうち強制的に公正価値で測定される金融負債3,302百万円については、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に係る公正価値ヘッジのヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
(注) 2 その他の金融負債のうち強制的に公正価値で測定される金融負債789百万円については、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に係る公正価値ヘッジのヘッジ手段である借入有価証券残高であり、公正価値の変動はその他の包括利益に計上されます。
当第3四半期連結会計期間末(2020年9月30日)
(金融資産)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融資産			償却原価で測定 する金融資産	合計
	純損益を通じて 公正価値で測定 する金融資産	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品	その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品
現金及び現金同等物	-	-	-	2,577,185	2,577,185
売上債権	33	-	-	186,888	186,921
証券事業の金融資産	962	-	-	2,385,277	2,386,239
カード事業の貸付金	-	-	-	1,784,553	1,784,553
銀行事業の有価証券	1,258	230,556	0	13,305	245,119
銀行事業の貸付金	-	-	-	1,161,745	1,161,745
保険事業の有価証券	5,495	121,093	151,448	-	278,036
デリバティブ資産	32,938	-	-	-	32,938
有価証券(注)1	190,469	-	5,806	8,010	204,285
その他の金融資産(注)2	7,887	-	-	369,255	377,142
合計	239,042	351,649	157,254	8,486,218	9,234,163

(注) 1 当第3四半期連結会計期間より、Lyft社に対する株式投資について純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に区分し、有価証券に91,235百万円計上しています。Lyft社に対する株式投資については資金調達目的で保有する金融資産と位置付けることから、Lyft社に対する株式投資の公正価値測定により生じた評価損益を金融費用に10,968百万円計上しています。
(注) 2 保険事業の保険契約準備金(出再分)57,378百万円を除いています。
(金融負債)
(単位:百万円)

	公正価値で測定する金融負債		償却原価で測定 する金融負債	合計
	強制的に公正価値で 測定される金融負債	純損益を通じて公正 価値で測定する ものとして指定 された金融負債
仕入債務	-	-	242,568	242,568
銀行事業の預金	-	-	4,129,785	4,129,785
証券事業の金融負債	-	-	2,324,204	2,324,204
デリバティブ負債(注)	8,606	-	-	8,606
社債及び借入金	-	-	2,143,044	2,143,044
その他の金融負債	1,833	-	900,405	902,238
合計	10,439	-	9,740,006	9,750,445

(注) デリバティブ負債のうち強制的に公正価値で測定される金融負債2,971百万円については、その他の包括利益を通
じて公正価値で測定する金融資産に係る公正価値ヘッジのヘッジ手段であるデリバティブであり、公正価値の変
動はその他の包括利益に計上されます。