有価証券報告書-第25期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)
21. 社債及び借入金
社債の内訳は、以下のとおりです。
(単位:百万円)
社債は、全て償却原価で測定しています。
「利率」欄には、それぞれの社債において前連結会計年度(2020年12月31日)又は当連結会計年度(2021年12月31日)で適用されている表面利率を記載しており、実効金利とは異なります。
当連結会計年度において、当社の第15回無担保社債75,000百万円(利率0.50%、償還期限2024年12月2日)、第16回無担保社債45,000百万円(利率0.60%、償還期限2026年12月2日)、第17回無担保社債10,000百万円(利率0.80%、償還期限2028年12月1日)、第18回無担保社債85,000百万円(利率1.05%、償還期限2031年12月2日)、第19回無担保社債40,000百万円(利率1.30%、償還期限2033年12月2日)、第20回無担保社債45,000百万円(利率1.50%、償還期限2036年12月2日)及び楽天カード株式会社の第5回無担保社債30,000百万円(利率0.30%、償還期限2024年12月17日)、第6回無担保社債14,000百万円(利率0.62%、償還期限2026年12月17日)、第7回無担保社債5,000百万円(利率0.83%、償還期限2028年12月15日)、第8回無担保社債11,000百万円(利率1.07%、償還期限2031年12月17日)を発行しています。
当連結会計年度において、当社の第1回公募劣後特約付社債72,000百万円(利率2.35%、償還期限2053年12月13日、償却後残存額面金額68,000百万円)、第2回公募劣後特約付社債3,000百万円(利率2.61%、償還期限2055年12月13日、償却後残存額面金額26,000百万円)を買入消却しています。また、第4回無担保社債10,000百万円(利率0.13%、償還期限2021年6月25日)を償還しています。
借入金の内訳は、以下のとおりです。
(単位:百万円)
借入金は、全て償却原価で測定しています。
借入金の満期及び利率の内訳は、以下のとおりです。
短期借入金及びコマーシャル・ペーパーについては、満期が1年以内であるため満期の記載を省略しています。
「利率」欄には、それぞれの借入金において適用されている表面利率を記載しており、実効金利とは異なります。なお、変動金利借入金には、金利スワップ取引により変動金利を固定金利に交換するキャッシュ・フロー・ヘッジのヘッジ対象が含まれており、「利率」欄にはキャッシュ・フロー・ヘッジの影響を考慮した後の利率を開示しています。
財務活動から生じるキャッシュ・フローに係る負債の変動の調整表
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
(単位:百万円)
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
(単位:百万円)
社債の内訳は、以下のとおりです。
(単位:百万円)
| 会社名 | 銘柄 | 利率 | 前連結会計年度 (2020年12月31日) | 当連結会計年度 (2021年12月31日) |
| 楽天グループ(株) | 第4回無担保社債 日本円 満期5年 | 0.13% | 9,994 | - |
| 楽天グループ(株) | 第5回無担保社債 日本円 満期7年 | 0.25% | 9,979 | 9,987 |
| 楽天グループ(株) | 第7回無担保社債 日本円 満期5年 | 0.22% | 29,958 | 29,986 |
| 楽天グループ(株) | 第8回無担保社債 日本円 満期7年 | 0.32% | 19,952 | 19,966 |
| 楽天グループ(株) | 第9回無担保社債 日本円 満期10年 | 0.42% | 9,962 | 9,968 |
| 楽天グループ(株) | 第10回無担保社債 日本円 満期3年 | 0.08% | 9,978 | 9,993 |
| 楽天グループ(株) | 第11回無担保社債 日本円 満期5年 | 0.25% | 9,865 | 9,875 |
| 楽天グループ(株) | 第12回無担保社債 日本円 満期7年 | 0.35% | 19,925 | 19,939 |
| 楽天グループ(株) | 第13回無担保社債 日本円 満期10年 | 0.45% | 19,909 | 19,920 |
| 楽天グループ(株) | 第14回無担保社債 日本円 満期15年 | 0.90% | 19,893 | 19,901 |
| 楽天グループ(株) | 第15回無担保社債 日本円 満期3年 | 0.50% | - | 74,718 |
| 楽天グループ(株) | 第16回無担保社債 日本円 満期5年 | 0.60% | - | 44,804 |
| 楽天グループ(株) | 第17回無担保社債 日本円 満期7年 | 0.80% | - | 9,952 |
| 楽天グループ(株) | 第18回無担保社債 日本円 満期10年 | 1.05% | - | 84,588 |
| 楽天グループ(株) | 第19回無担保社債 日本円 満期12年 | 1.30% | - | 37,802 |
| 楽天グループ(株) | 第20回無担保社債 日本円 満期15年 | 1.50% | - | 43,754 |
| 楽天グループ(株) | 第1回公募劣後特約付社債 日本円 満期35年 | 2.35% | 139,298 | 67,776 |
| 楽天グループ(株) | 第2回公募劣後特約付社債 日本円 満期37年 | 2.61% | 28,811 | 25,864 |
| 楽天グループ(株) | 第3回公募劣後特約付社債 日本円 満期40年 | 3.00% | 12,895 | 12,908 |
| 楽天グループ(株) | 第4回公募劣後特約付社債 日本円 満期35年 | 1.81% | 49,579 | 49,666 |
| 楽天グループ(株) | 第5回公募劣後特約付社債 日本円 満期37年 | 2.48% | 19,827 | 19,852 |
| 楽天グループ(株) | 第6回公募劣後特約付社債 日本円 満期40年 | 3.00% | 49,521 | 49,570 |
| 楽天グループ(株) | 2024年11月満期 ドル建無担保社債 米ドル 満期5年 | 3.546% | 82,006 | 91,843 |
| 楽天カード(株) | 第1回無担保社債 日本円 満期3年 | 0.14% | 19,946 | 19,973 |
| 楽天カード(株) | 第2回無担保社債 日本円 満期5年 | 0.30% | 19,826 | 19,845 |
| 楽天カード(株) | 第3回無担保社債 日本円 満期7年 | 0.42% | 9,959 | 9,966 |
| 楽天カード(株) | 第4回無担保社債 日本円 満期5年 | 0.49% | 29,835 | 29,868 |
| 楽天カード(株) | 第5回無担保社債 日本円 満期3年 | 0.30% | - | 29,879 |
| 楽天カード(株) | 第6回無担保社債 日本円 満期5年 | 0.62% | - | 13,933 |
| 会社名 | 銘柄 | 利率 | 前連結会計年度 (2020年12月31日) | 当連結会計年度 (2021年12月31日) |
| 楽天カード(株) | 第7回無担保社債 日本円 満期7年 | 0.83% | - | 4,973 |
| 楽天カード(株) | 第8回無担保社債 日本円 満期10年 | 1.07% | - | 10,941 |
| 社債合計 | - | 620,918 | 902,010 |
社債は、全て償却原価で測定しています。
「利率」欄には、それぞれの社債において前連結会計年度(2020年12月31日)又は当連結会計年度(2021年12月31日)で適用されている表面利率を記載しており、実効金利とは異なります。
当連結会計年度において、当社の第15回無担保社債75,000百万円(利率0.50%、償還期限2024年12月2日)、第16回無担保社債45,000百万円(利率0.60%、償還期限2026年12月2日)、第17回無担保社債10,000百万円(利率0.80%、償還期限2028年12月1日)、第18回無担保社債85,000百万円(利率1.05%、償還期限2031年12月2日)、第19回無担保社債40,000百万円(利率1.30%、償還期限2033年12月2日)、第20回無担保社債45,000百万円(利率1.50%、償還期限2036年12月2日)及び楽天カード株式会社の第5回無担保社債30,000百万円(利率0.30%、償還期限2024年12月17日)、第6回無担保社債14,000百万円(利率0.62%、償還期限2026年12月17日)、第7回無担保社債5,000百万円(利率0.83%、償還期限2028年12月15日)、第8回無担保社債11,000百万円(利率1.07%、償還期限2031年12月17日)を発行しています。
当連結会計年度において、当社の第1回公募劣後特約付社債72,000百万円(利率2.35%、償還期限2053年12月13日、償却後残存額面金額68,000百万円)、第2回公募劣後特約付社債3,000百万円(利率2.61%、償還期限2055年12月13日、償却後残存額面金額26,000百万円)を買入消却しています。また、第4回無担保社債10,000百万円(利率0.13%、償還期限2021年6月25日)を償還しています。
借入金の内訳は、以下のとおりです。
(単位:百万円)
| 前連結会計年度 (2020年12月31日) | 当連結会計年度 (2021年12月31日) | |
| 短期借入金 | 630,262 | 747,845 |
| 長期借入金 | ||
| 変動金利借入金 | 353,530 | 368,316 |
| 固定金利借入金 | 562,747 | 1,070,741 |
| コマーシャル・ペーパー | 320,000 | 314,000 |
| 借入金合計 | 1,866,539 | 2,500,902 |
借入金は、全て償却原価で測定しています。
借入金の満期及び利率の内訳は、以下のとおりです。
| 前連結会計年度 (2020年12月31日) | 当連結会計年度 (2021年12月31日) | |||
| 満期 | 利率 | 満期 | 利率 | |
| 短期借入金 | - | 0.00%～1.18% | - | 0.00%～1.18% |
| 長期借入金 | ||||
| 変動金利借入金 | 1年-10年 | 0.40%～4.91% | 3年-10年 | 0.31%～2.59% |
| 固定金利借入金 | 1年-25年 | 0.00%～2.60% | 3年-25年 | 0.00%～2.75% |
| コマーシャル・ペーパー | - | 0.01%～0.35% | - | 0.01%～0.12% |
短期借入金及びコマーシャル・ペーパーについては、満期が1年以内であるため満期の記載を省略しています。
「利率」欄には、それぞれの借入金において適用されている表面利率を記載しており、実効金利とは異なります。なお、変動金利借入金には、金利スワップ取引により変動金利を固定金利に交換するキャッシュ・フロー・ヘッジのヘッジ対象が含まれており、「利率」欄にはキャッシュ・フロー・ヘッジの影響を考慮した後の利率を開示しています。
財務活動から生じるキャッシュ・フローに係る負債の変動の調整表
前連結会計年度(自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
(単位:百万円)
| 負債 | |||
| 借入金 | 社債 | リース負債 | |
| 2020年1月1日 | 1,217,659 | 509,437 | 180,512 |
| 資金調達や返済によるキャッシュ・フローの変動 | |||
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | 411,279 | - | - |
| コマーシャル・ペーパーの増減額(△は減少) | 135,500 | - | - |
| 長期借入れによる収入 | 424,590 | - | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △324,141 | - | - |
| 社債の発行による収入 | - | 150,000 | - |
| 社債の償還による支出 | - | △40,000 | - |
| リース負債の返済による支出 | - | - | △34,476 |
| 借入金等に関連する取引コストの支払額 | - | △1,100 | - |
| 財務キャッシュ・フローからの変動の総額 | 647,228 | 108,900 | △34,476 |
| 非資金取引 | |||
| 子会社又は他の事業の支配の獲得又は喪失から生じる変動 | 35 | - | 575 |
| 使用権資産の増加による変動 | - | - | 140,024 |
| 為替レートの変動の影響 | 192 | △3,920 | △323 |
| 利息費用 | 1,425 | 501 | - |
| その他の変動 | - | 6,000 | △5,552 |
| 2020年12月31日 | 1,866,539 | 620,918 | 280,760 |
当連結会計年度(自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)
(単位:百万円)
| 負債 | |||
| 借入金 | 社債 | リース負債 | |
| 2021年1月1日 | 1,866,539 | 620,918 | 280,760 |
| 資金調達や返済によるキャッシュ・フローの変動 | |||
| 短期借入金の純増減額(△は減少) | 116,507 | - | - |
| コマーシャル・ペーパーの増減額(△は減少) | △6,000 | - | - |
| 長期借入れによる収入 | 729,195 | - | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △207,401 | - | - |
| 社債の発行による収入 | - | 357,000 | - |
| 社債の償還による支出 | - | △84,683 | - |
| リース負債の返済による支出 | - | - | △44,787 |
| 借入金等に関連する取引コストの支払額 | △53 | △1,679 | - |
| 財務キャッシュ・フローからの変動の総額 | 632,248 | 270,638 | △44,787 |
| 非資金取引 | |||
| 子会社又は他の事業の支配の獲得又は喪失から生じる変動 | - | - | △77,012 |
| 使用権資産の増加による変動 | - | - | 189,136 |
| 為替レートの変動の影響 | 1,075 | 9,697 | 844 |
| 利息費用 | 1,040 | 757 | - |
| その他の変動 | - | - | △6,667 |
| 2021年12月31日 | 2,500,902 | 902,010 | 342,274 |