有価証券報告書-第27期(2023/01/01-2023/12/31)
56. 後発事象
(1) 社債の発行
当社は、2024年2月6日に、以下のとおり米ドル建社債を発行しました。
(注) 当社が締結した複数の通貨スワップによる利率の加重平均
(2) 社債の買付
当社は、以下のとおり2024年満期米ドル建シニア債の現金対価による公開買付け(以下「本買付け」)を実施しました。
① 本買付けの実施理由
本買付けを実施することで、社債償還スケジュールの平準化コントロールを目指します。
② 買付に係る事項の内容
1) 買付対象債券
a) 2024年満期10.250%米ドル建シニア債(Rule 144A 債— CUSIP: 75102W AD0、ISIN:
US75102WAD02、Common Code: 254337714 及びReg. S 債— CUSIP: J64264 AC8、ISIN:
USJ64264AC82、Common Code: 254635782)(以下「10.250%債」)
b) 2024年満期3.546%米ドル建シニア債(Reg. S 債— CUSIP: なし、ISIN: XS2080765154、Common Code: 208076515)(以下「3.546%債」、10.250%債と併せて以下「本外債」)
2) 残存金額
a) 10.250%債:950百万米ドル
b) 3.546%債:800百万米ドル
3) 買付対価
a) 10.250%債:1,006.76米ドル(注)1,2,3
b) 3.546%債:956.75米ドル(注)1,2,3
(注) 1 元本1,000米ドルに対する金額を記載しています。
2 未払利息を除きます。
3 早期応募プレミアム(本外債の元本1,000米ドル当たり30.00米ドル)を含んでいません。
4) 応募期間
2024年1月25日～2024年2月23日午後5時(アメリカ東部時間)
(注) なお、早期応募は2024年2月7日午後5時に終了しました。
5) 原資
手元資金並びに2027年満期米ドル建シニア債の発行による手取金を原資とします。
③ 応募結果
1) 応募元本金額
a) 10.250%債:600百万米ドル
b) 3.546%債:366百万米ドル
2) 当社グループに与える影響
本外債の購入金額(未払利息を含まない。早期応募プレミアムを含む。)として、合計983.2百万米ドルを支払いました。本買付により生じた社債償還損及びスワップ解約清算金等は合計で約41億円の損失となり、他の関連する損益とともに、2024年第1四半期連結会計期間の要約四半期連結損益計算書の「金融収益」及び「金融費用」に計上する見込みです。
(1) 社債の発行
当社は、2024年2月6日に、以下のとおり米ドル建社債を発行しました。
| 社債の種類 | 2027年満期米ドル建シニア債 | |
| 発行総額 | 1,800百万米ドル | |
| 発行価格 | 額面金額の97.830% | |
| 利率 | 年11.250% | |
| 通貨スワップ後の利率(注) | 年7.21457% | |
| 償還期限 | 2027年2月15日 | |
| 払込期日 | 2024年2月6日 | |
| 資金の使途 | 1. 2024年満期米ドル建シニア債の公開買付け(買付に関連する手数料・費用を含む) 2. 2024年以降に償還期限の到来する円建シニア債の買入れ 3. 既存社債の返済 | |
(注) 当社が締結した複数の通貨スワップによる利率の加重平均
(2) 社債の買付
当社は、以下のとおり2024年満期米ドル建シニア債の現金対価による公開買付け(以下「本買付け」)を実施しました。
① 本買付けの実施理由
本買付けを実施することで、社債償還スケジュールの平準化コントロールを目指します。
② 買付に係る事項の内容
1) 買付対象債券
a) 2024年満期10.250%米ドル建シニア債(Rule 144A 債— CUSIP: 75102W AD0、ISIN:
US75102WAD02、Common Code: 254337714 及びReg. S 債— CUSIP: J64264 AC8、ISIN:
USJ64264AC82、Common Code: 254635782)(以下「10.250%債」)
b) 2024年満期3.546%米ドル建シニア債(Reg. S 債— CUSIP: なし、ISIN: XS2080765154、Common Code: 208076515)(以下「3.546%債」、10.250%債と併せて以下「本外債」)
2) 残存金額
a) 10.250%債:950百万米ドル
b) 3.546%債:800百万米ドル
3) 買付対価
a) 10.250%債:1,006.76米ドル(注)1,2,3
b) 3.546%債:956.75米ドル(注)1,2,3
(注) 1 元本1,000米ドルに対する金額を記載しています。
2 未払利息を除きます。
3 早期応募プレミアム(本外債の元本1,000米ドル当たり30.00米ドル)を含んでいません。
4) 応募期間
2024年1月25日～2024年2月23日午後5時(アメリカ東部時間)
(注) なお、早期応募は2024年2月7日午後5時に終了しました。
5) 原資
手元資金並びに2027年満期米ドル建シニア債の発行による手取金を原資とします。
③ 応募結果
1) 応募元本金額
a) 10.250%債:600百万米ドル
b) 3.546%債:366百万米ドル
2) 当社グループに与える影響
本外債の購入金額(未払利息を含まない。早期応募プレミアムを含む。)として、合計983.2百万米ドルを支払いました。本買付により生じた社債償還損及びスワップ解約清算金等は合計で約41億円の損失となり、他の関連する損益とともに、2024年第1四半期連結会計期間の要約四半期連結損益計算書の「金融収益」及び「金融費用」に計上する見込みです。