有価証券報告書-第25期(平成28年1月1日-平成28年12月31日)
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、営業活動によって獲得した資金を以って事業運営を行うことを原則としております。一時的な余剰金については、流動性かつ安全性の高い金融商品で運用し、投機的な取引は行わない方針です。また、資金調達につきましては、銀行等金融機関からの借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びリスク及びリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、原則として1ヶ月以内の回収を基本としております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの債権管理を行い、回収懸念早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券である株式は、発行体の信用リスクに晒されておりますが、四半期ごとに発行体の財務状況を把握して管理しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、原則として1ヶ月以内の支払期日となっております。
借入金は、短期的な資金需要に係る資金調達であります。なお、グループ各社の必要資金は原則として親会社である当社が貸付金又は増資引受により子会社に融通又は供与することとしております。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年12月31日)
当連結会計年度(平成28年12月31日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期滞留債権
長期滞留債権については、担保による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算出しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)の時価については元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)
長期滞留債権は償還予定額が見込めないため、記載しておりません。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
長期滞留債権は償還予定額が見込めないため、記載しておりません。
4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)
当連結会計年度(平成28年12月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、営業活動によって獲得した資金を以って事業運営を行うことを原則としております。一時的な余剰金については、流動性かつ安全性の高い金融商品で運用し、投機的な取引は行わない方針です。また、資金調達につきましては、銀行等金融機関からの借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びリスク及びリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、原則として1ヶ月以内の回収を基本としております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、取引先ごとの債権管理を行い、回収懸念早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券である株式は、発行体の信用リスクに晒されておりますが、四半期ごとに発行体の財務状況を把握して管理しております。
営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、原則として1ヶ月以内の支払期日となっております。
借入金は、短期的な資金需要に係る資金調達であります。なお、グループ各社の必要資金は原則として親会社である当社が貸付金又は増資引受により子会社に融通又は供与することとしております。
営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成27年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 2,687,665 | 2,687,665 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 919,849 | ||
| 貸倒引当金 | △9,818 | ||
| 910,031 | 910,031 | - | |
| (3)長期滞留債権 | 52,316 | ||
| 貸倒引当金 | △52,316 | ||
| - | - | - | |
| 資産計 | 3,597,696 | 3,597,696 | - |
| (1)支払手形及び買掛金 | 285,838 | 285,838 | - |
| (2)短期借入金 | 100,000 | 100,000 | - |
| (3)未払金 | 210,863 | 210,863 | - |
| (4)未払法人税等 | 116,757 | 116,757 | - |
| (5)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む) | 252,000 | 251,401 | 598 |
| 負債計 | 965,458 | 964,859 | 598 |
当連結会計年度(平成28年12月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 3,177,101 | 3,177,101 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 1,329,305 | ||
| 貸倒引当金 | △8,036 | ||
| 1,321,269 | 1,321,269 | - | |
| (3)長期滞留債権 | 45,193 | ||
| 貸倒引当金 | △45,193 | ||
| - | - | - | |
| 資産計 | 4,498,370 | 4,498,370 | - |
| (1)支払手形及び買掛金 | 285,707 | 285,707 | - |
| (2)短期借入金 | 100,000 | 100,000 | - |
| (3)未払金 | 349,969 | 349,969 | - |
| (4)未払法人税等 | 152,713 | 152,713 | - |
| (5)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む) | 196,000 | 195,914 | 85 |
| 負債計 | 1,084,389 | 1,084,304 | 85 |
(注)1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期滞留債権
長期滞留債権については、担保による回収見込額等に基づいて貸倒見積高を算出しているため、時価は連結決算日における連結貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額に近似しており、当該価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)の時価については元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| (単位:千円) |
| 区分 | 前連結会計年度 (平成27年12月31日) | 当連結会計年度 (平成28年12月31日) |
| 非上場株式 | 2,500 | 2,500 |
| 差入保証金 | 67,326 | 84,075 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 2,687,665 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 919,849 | - | - | - |
| 合計 | 3,607,514 | - | - | - |
長期滞留債権は償還予定額が見込めないため、記載しておりません。
当連結会計年度(平成28年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 3,177,101 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 1,329,305 | - | - | - |
| 合計 | 4,506,407 | - | - | - |
長期滞留債権は償還予定額が見込めないため、記載しておりません。
4.短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 100,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む) | 56,000 | 56,000 | 56,000 | 56,000 | 28,000 | - |
| 合計 | 156,000 | 56,000 | 56,000 | 56,000 | 28,000 | - |
当連結会計年度(平成28年12月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 100,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金を含む) | 56,000 | 56,000 | 56,000 | 28,000 | - | - |
| 合計 | 156,000 | 56,000 | 56,000 | 28,000 | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
