エル・シー・エー HD（4798）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成27年5月20日)		当事業年度(平成28年5月20日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	1,040千円		9,598千円
その他	2,842		2,501
繰延税金資産(流動)小計	136,566		133,134
評価性引当金	△136,566		△133,134
繰延税金資産(流動)合計	-		-
繰延税金負債との相殺額	-		-
繰延税金資産(流動)純額	-		-
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金	584,030		543,665
その他	12,286		7,210
繰延税金資産(固定)小計	4,246,471		4,061,083
評価性引当額	△4,246,471		△4,061,083
繰延税金資産(固定)合計	-		-
繰延税金負債(流動)合計	-		-
繰延税金資産との相殺額	-		-
繰延税金負債(流動)の純額	-		-
繰延税金負債(固定)合計	-		-
繰延税金資産との相殺額	-		-
繰延税金負債(固定)の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2016/08/22 15:19

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成27年5月20日)		当連結会計年度(平成28年5月20日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金	33,826千円		40,165千円
その他	21,597		13,581
繰延税金資産(流動)小計	188,158		168,452
評価性引当額	△188,153		△168,452
繰延税金資産(流動)合計	4		-
繰延税金負債との相殺額	△4		-
繰延税金資産(流動)純額	-		-
繰延税金資産(固定)
偶発損失引当金	36,388		40,965
その他	43,581		36,281
繰延税金資産(固定)小計	4,253,775		4,094,131
評価性引当額	△4,253,775		△4,094,131
繰延税金資産(固定)合計	-		-
繰延税金負債との相殺額	-		-
繰延税金資産(固定)純額	-		-
繰延税金負債(流動)小計	△4		-
繰延税金資産との相殺額	4		-
繰延税金負債(流動)純額	-		-
繰延税金負債(固定)小計	-		-
繰延税金資産との相殺額	-		-
繰延税金負債(固定)純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2016/08/22 15:19