有価証券報告書-第18期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
(1) 金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、M&A等の多額の資金を要する案件に関しては市場の状況を勘案の上、銀行借入、増資等の最適な方法により調達する方針であります。一時的な余資は定期預金に限定して運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。
投資有価証券は取引先企業との業務または資本提携等に関連する株式または、同業他社との持合株式を取得及び保有することを原則としております。
② 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされておりますが、当該リスクについては、当社グループにおける与信管理等を定めた社内規程に従い、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクが存在しておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
買掛金は、すべてが1年以内の支払期日です。
借入金は、想定外の事由によるフリー・キャッシュ・フローの減少に伴い、支払期日に支払を実行できなくなるリスクにさらされているほか、一部は市場価格(金利)の変動リスクにさらされておりますが、担当部門が借入金に係る支払金利の変動リスクにつき市場金利の動向を継続的に把握することにより、その抑制に努めております。
(2) 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含めておりません。((注)2.参照)

前連結会計年度(平成28年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	5,899,585	5,899,585	-
(2)受取手形及び売掛金	3,554,870	3,554,870	-
(3)投資有価証券	72,504	72,504	-
資産計	9,526,960	9,526,960	-
(1)買掛金	563,344	563,344	-
(2)短期借入金	2,650,000	2,650,000	-
(3)1年内返済予定の 長期借入金	285,088	287,400	2,312
(4)長期借入金	887,928	888,481	553
負債計	4,386,360	4,389,226	2,865

当連結会計年度(平成29年3月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	5,194,689	5,194,689	-
(2)受取手形及び売掛金	3,602,018	3,602,018	-
(3)投資有価証券	91,766	91,766	-
資産計	8,888,474	8,888,474	-
(1)買掛金	576,281	576,281	-
(2)短期借入金	1,580,000	1,580,000	-
(3)1年内返済予定の 長期借入金	302,928	306,341	3,413
(4)長期借入金	585,000	583,203	△1,796
負債計	3,044,209	3,045,825	1,616

(注)1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
負債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 1年内返済予定の長期借入金、(4) 長期借入金
これらのうち、固定金利によるものは、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利によるものは、金利が一定期間ごとに更改される条件となっているため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
子会社株式及び関連会社株式	22,195	48,106
非上場株式	62,581	10,556
投資事業有限責任組合への出資	22,339	27,422

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(3)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(平成28年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超
現金及び預金	5,899,585	-
受取手形及び売掛金	3,554,870	-
合計	9,454,456	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超
現金及び預金	5,194,689	-
受取手形及び売掛金	3,602,018	-
合計	8,796,707	-

4.長期借入金の連結決算日後の返済予定額

前連結会計年度(平成28年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	285,088	302,928	280,000	230,000	75,000	-

当連結会計年度(平成29年3月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	302,928	280,000	230,000	75,000	-	-