- #1 その他の参考情報（連結）
- 価証券報告書の訂正報告書及び確認書
2025年6月18日 関東財務局長に提出
事業年度(第28期)(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)の有価証券報告書に係る訂正報告書及びその添付書類並びに確認書であります。
事業年度(第29期)(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)の有価証券報告書に係る訂正報告書及びその添付書類並びに確認書であります。
(3)内部統制報告書及びその添付書類
2024年6月21日 関東財務局長に提出
(4)半期報告書及び確認書
(第30期中)(自 2024年4月1日 至 2024年9月30日)2024年11月6日 関東財務局長に提出
(5)臨時報告書
2024年6月24日 関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2(株主総会における議決権行使の結果)に基づく臨時報告書であります。
2024年7月22日 関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2(新株予約権の発行)に基づく臨時報告書であります。
(6)臨時報告書の訂正報告書
2024年8月26日 関東財務局長に提出
2024年7月22日提出の金融商品取引法第24条の5第4項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第2号の2(新株予約権の発行)に基づく臨時報告書の訂正報告書であります。2025/06/18 11:48 - #2 その他の新株予約権等の状況（連結）
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
2025/06/18 11:48- #3 キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）
⑤【キャッシュ・フロー計算書】
| | | (単位:千円) |
| リース負債の返済による支出 | 29 | △467,015 | △529,413 |
| 新株予約権の発行による収入 | | 195 | 2,359 |
| 新株予約権の行使による収入 | | 72,585 | - |
| 自己株式の取得による支出 | 21 | △401,826 | - |
- #4 ストックオプション制度の内容（連結）
①【ストック・オプション制度の内容】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。
会社法第236条、第238条および第239条の規定に基づき、当社が新株予約権を発行する方法により、当社取締役および監査役に対し、ストック・オプションとして発行する新株予約権の募集事項の決定を取締役会に委任することにつき、2009年6月29日開催の第14回定時株主総会において決議されております。
2025/06/18 11:48- #5 ストック・オプション等関係、財務諸表（連結）
(1)ストック・オプションの内容
| 2020年ストック・オプション | 2023年ストック・オプション | 2024年ストック・オプション |
| 付与日 | 2020年7月17日 | 2023年4月28日 | 2024年8月30日 |
| 権利確定条件 | 当社取締役会決議に基づき、当社と対象者との間で締結した「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 | 当社取締役会決議に基づき、当社と対象者との間で締結した「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 | 当社取締役会決議に基づき、当社と対象者との間で締結した「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
(注)1.発行時における内容を記載しております。
2.株式数に換算して記載しております。
- #6 事業等のリスク
⑯新株予約権について
当社は、長期的な企業価値の向上に対する役員及び社員等の士気を高める目的等のため、新株予約権を発行しております。現在発行し又は今後発行する新株予約権が行使された場合、発行済株式総数が増加し、1株当たりの株式価値が希薄化する可能性があり、この株式価値の希薄化が株価形成に影響を及ぼす可能性があります。
⑰自然災害等について
2025/06/18 11:48- #7 提出会社の株式事務の概要（連結）
会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
2025/06/18 11:48- #8 新株予約権等に関する注記
2.新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
2025/06/18 11:48- #9 注記事項－資本金及びその他の資本項目、財務諸表（IFRS）（連結）
(注)1 当社の発行する株式は、すべて権利内容に何ら限定のない無額面の普通株式であり、発行済株式は全額払込済みとなっております。
2 発行済株式数の増加は新株予約権の行使による増加であり、前連結会計年度において、資本金が40,363千円、資本剰余金が40,363千円増加しております。また、譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分の影響により資本剰余金が前連結会計年度は917千円増加、株式報酬取引により資本剰余金が前連結会計年度は9,119千円、当事業年度は12,287千円増加しております。
3 当社は2024年11月1日を効力発生日として、当社の完全子会社である株式会社メンバーズエナジーを吸収合併したことに伴い、非連結決算に移行しました。そのため、当期は組織再編後のIFRS個別決算の数値、比較情報は組織再編前の従来のIFRS連結決算の数値を掲載しております。
2025/06/18 11:48- #10 注記事項－重要性がある会計方針、財務諸表（IFRS）（連結）
(11)株式に基づく報酬
当社は、持分決済型の株式に基づく報酬制度として、新株予約権制度を採用しております。新株予約権は、付与日における公正価値によって見積り、最終的に権利確定すると予想される新株予約権の数を考慮した上で、権利確定期間にわたって費用として損益計算書において認識し、同額を財政状態計算書において資本の増加として認識しております。付与されたオプションの公正価値は、オプションの諸条件を考慮し、モンテカルロ・シミュレーション等を用いて算定しております。また、条件については定期的に見直し、必要に応じて権利確定数の見積りを修正しております。
また、当社は、持分決済型の株式に基づく報酬制度として、取締役に対して譲渡制限付株式を付与しています。譲渡制限付株式は付与日の公正価値で見積り、権利確定までの期間にわたり販売費及び一般管理費として計上するとともに、対応する金額を財政状態計算書の資本として認識しています。
2025/06/18 11:48- #11 注記事項－関連当事者、財務諸表（IFRS）（連結）
役員及び個人主要株主等
| 会社等の名称又は氏名 | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額(千円) | 未決済残高(千円) |
| 剣持 忠 | 当社代表取締役会長 | 新株予約権の行使(注)1 | 18,750 | - |
| 高野 明彦 | 当社代表取締役社長 | 新株予約権の行使(注)1 | 12,875 | - |
(注)2018年6月19日開催の取締役会決議により付与された
新株予約権の当事業年度における権利行使を記載しております。なお、取引金額欄は、当事業年度における
新株予約権の権利行使による付与株式数に行使時の払込金額を乗じた金額を記載しております。
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
- #12 注記事項－１株当たり利益、財務諸表（IFRS）（連結）
基本的1株当たり当期利益及び希薄化後1株当たり当期利益の算定上の基礎は以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日) | 当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日) |
| 普通株式増加数 | | |
| 新株予約権(株) | 1,569 | 8,935 |
| 希薄化後の加重平均普通株式数(株) | 13,030,109 | 12,775,781 |
- #13 発行済株式、株式の総数等（連結）
(注)「提出日現在発行数」欄には、2025年6月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は含まれておりません。
2025/06/18 11:48- #14 発行済株式及び自己株式に関する注記
(注)1.新株予約権の行使による増加であります。
2.普通株式の自己株式の株式数の増加378,816株は、2023年10月27日開催の取締役会決議に基づく買付による増加378,600株、譲渡制限付株式の無償取得による増加216株であります。
2025/06/18 11:48- #15 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
- 新株予約権の行使による増加であります。2025/06/18 11:48
- #16 監査報酬（連結）
監査等委員会における具体的な検討内容としては、年度を通じ次のような決議、同意、報告、協議がなされました。
| 決議 10件 | 会計監査人再任、監査報告書、株主総会議案、常勤監査等委員・選定監査等委員の選定、監査等委員長の選定、募集新株予約権の発行価額の合理性、監査等委員会監査方針および計画 |
| 同意 1件 | 会計監査人への監査報酬額 |
| 報告 12件 | 常勤監査等委員による月次の活動状況 |
| 協議 13件 | 取締役会議案の補足説明および意見交換、監査等委員の報酬額 |
b.監査等委員の活動概要
監査等委員会による監査は、期初に決議される監査計画に基づき、主として常勤監査等委員が法令に基づく調査権限を行使しつつ、以下のような活動を通じて、取締役による職務の執行等の監査を実施しております。
- #17 社外取締役（及び社外監査役）（連結）
当事業年度における当社の売上高に占める株式会社良品計画向け売上額の割合は、0.17%であります。
社外取締役は当社の株式及び新株予約権を所有しております。各社外取締役の所有株式数は(2)「役員の状況①役員一覧」に記載のとおりであります。
上記以外に関しましては、社外取締役(監査等委員)5名について、当社との特別な利害関係はありません。
2025/06/18 11:48- #18 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2025/06/18 11:48- #19 関連当事者情報、財務諸表（連結）
(注)取引条件および取引条件の決定方針等
新株予約権の行使については、2018年6月19日開催の取締役会決議により付与された新株予約権の当事業年度における権利行使を記載しております。なお、取引金額欄は、当事業年度における新株予約権の権利行使による付与株式数に行使時の払込金額を乗じた金額を記載しております。
当事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
2025/06/18 11:48- #20 １株当たり情報、財務諸表（連結）
(注)1株当たり当期純利益及び潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前事業年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日) | 当事業年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日) |
| 普通株式増加数(株) | 1,569 | 8,935 |
| (うち新株予約権(株)) | (1,569) | (8,935) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 第16回新株予約権(普通株式57,300株)第17回新株予約権(普通株式59,200株)第19回新株予約権(普通株式195,950株) | 第17回新株予約権(普通株式58,800株)第19回新株予約権(普通株式195,950株) |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
