有価証券報告書-第31期(2025/04/01-2026/03/31)

10.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。

	前事業年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
	千円		千円
その他の金融資産
株式	56,453		7,307
ファンド	1,109,320		1,147,553
敷金保証金	375,737		396,952
合計	1,541,511		1,551,813
流動資産	-		-
非流動資産	1,541,511		1,551,813
合計	1,541,511		1,551,813

株式はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産、ファンドは純損益を通じて公正価値で測定する金融資産、敷金保証金は償却原価で測定する金融資産にそれぞれ分類しております。
(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の主な銘柄及び公正価値等は以下のとおりであります。

	前事業年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
銘柄	千円		千円
TNL Mediagene	56,453		7,307

株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
当社は、資産の効率化等を目的として、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の一部を売却することにより、認識を中止しております。
前事業年度及び当連結会計年度における売却時の公正価値及びその他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失は以下のとおりであります。

前事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)				当連結会計年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
公正価値		累積利得 又は損失(△)		公正価値		累積利得 又は損失(△)
千円		千円		千円		千円
40		△20,210		0		△1

その他の包括利益として認識した金額は、認識を中止した場合若しくは公正価値が著しく下落した場合に、その累積額を利益剰余金に振り替えております。利益剰余金へ振り替えたその他の包括利益の累積利得又は損失(△)は、前事業年度及び当連結会計年度においてそれぞれ39千円及び△0千円であります。
なお、資本性金融商品から認識された受取配当金はありません。