2023年6月30日に行われた株式会社ユニケアソフトウエアリサーチ及びその管理目的会社である株式会社Launchpad13との企業結合について第2四半期連結会計期間において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当第3四半期連結会計期間に確定しております。
この暫定的な会計処理の確定に伴い、取得原価の当初配分額に重要な見直しが反映されており、のれんとして計上していた金額の一部を組み替えております。
取得日現在において無形固定資産である顧客関連資産に1,190百万円、繰延税金負債420百万円が配分された結果、暫定的に算定されたのれんの金額は1,733百万円から769百万円減少し、963百万円となっております。

2023/11/10 15:30

#3 四半期キャッシュ・フロー計算書を作成しない場合の注記（連結）

当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次のとおりであります。

	前第3四半期連結累計期間(自 2022年1月1日至 2022年9月30日)	当第3四半期連結累計期間(自 2023年1月1日至 2023年9月30日)
減価償却費	632百万円	887百万円
のれんの償却額	73百万円	142百万円

2023/11/10 15:30

#4 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報（連結）

2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)

2023/11/10 15:30

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(資産)
当第3四半期連結会計期間末における流動資産は14,717百万円となり、前連結会計年度末に比べ868百万円増加いたしました。これは主に、株式会社ユニケソフトウェアリサーチ及びその管理目的会社である株式会社Launchpad13の株式取得、株式会社グッドサイクルシステムの株式追加取得等により受取手形及び売掛金が450百万円、現金及び預金が297百万円、それぞれ増加したことによるものであります。固定資産は14,928百万円となり、前連結会計年度末に比べ2,428百万円増加いたしました。これは主に、上述の株式取得等によりのれんが1,353百万円、その他無形固定資産が1,167百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は29,646百万円となり、前連結会計年度末に比べ3,296百万円増加いたしました。

2023/11/10 15:30