その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2020年4月1日至 2021年3月31日)		当連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	152,362	千円	△184,221	千円
税効果額	△13,073	千円	35,058	千円
その他有価証券評価差額金	139,289	千円	△149,162	千円
為替換算調整勘定

2022/06/27 16:38

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2021年3月31日)	当事業年度(2022年3月31日)
品質保証引当金	5,078千円	7,322千円
その他有価証券評価差額金	―千円	7,165千円
受注損失引当金	4,081千円	4,948千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	27,893千円	―千円
その他	400千円	6,993千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/27 16:38

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
品質保証引当金	5,078千円	7,322千円
その他有価証券評価差額金	―千円	7,165千円
受注損失引当金	4,081千円	4,948千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	27,893千円	―千円
その他	400千円	6,993千円

(注) 1 評価性引当額が1,305千円減少しております。この減少の主な要因は、当社において関係会社を解散することを決定したことから、関係会社株式評価損に係る評価性引当額10,310千円が当期に回収可能と判断したことにより減少したこと及び、連結子会社Business Engineering America,Inc.において税務上の繰越欠損金に関する評価性引当額を9,004千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2022/06/27 16:38

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

3) 純資産の部
純資産の部の当連結会計年度末残高は、親会社株主に帰属する当期純利益を計上したことによる増加、従業員持株会信託による自己株式の処分による増加、剰余金の配当による減少、その他有価証券評価差額金の減少等により、前連結会計年度末と比較して1,162百万円増加し、7,475百万円となりました。
以上の結果、当連結会計年度末の自己資本比率は、前連結会計年度末と比較して4.9ポイント増加し、65.1%となりました。

2022/06/27 16:38