繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	168,267	千円	202,037	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/27 14:39

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	212,417	千円	240,205	千円

(注) 1 評価性引当額が4,309千円減少しております。この内訳は、役員株式報酬引当金に係る評価性引当額4,711千円を当期に追加認識したこと、及び投資有価証券評価損に係る評価性引当額3,780千円、固定資産減価償却超過額に係る評価性引当額12,827千円が当期に回収可能性が生じた為減少したこと、及び連結子会社BusinessEngineering America,Inc.において将来減算一時差異に関する評価性引当額を7,587千円追加的に認識したことに伴うものであります。

2025/06/27 14:39