訂正有価証券報告書-第45期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	168,267	千円	202,037	千円
関係会社株式評価損	45,936	千円	45,936	千円
投資有価証券評価損	41,721	千円	37,940	千円
固定資産償却限度超過額	41,281	千円	63,531	千円
貸倒引当金	33,322	千円	46,457	千円
未払事業税	28,903	千円	45,716	千円
受注損失引当金	7,145	千円	-	千円
品質保証引当金	6,891	千円	5,800	千円
その他有価証券評価差額金	4,764	千円	949	千円
役員株式給付引当金	-	千円	4,711	千円
その他	27,827	千円	15,670	千円
繰延税金資産小計	406,061	千円	468,751	千円
評価性引当額	△143,980	千円	△145,219	千円
繰延税金資産合計	262,080	千円	323,532	千円
繰延税金負債
その他	4,409	千円	2,026	千円
繰延税金負債合計	4,409	千円	2,026	千円
繰延税金資産純額	257,670	千円	321,505	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6	%	1.1	%
住民税均等割	0.2	%	0.1	%
評価性引当額の増減	-	%	△0.4	%
貸倒引当金	0.3	%	0.4	%
特別税額控除	△4.6	%	-	%
その他	0.0	%	△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1	%	31.9	%