有価証券報告書-第44期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	213,264	千円	168,267	千円
関係会社株式評価損	45,936	千円	45,936	千円
投資有価証券評価損	48,149	千円	41,721	千円
固定資産償却限度超過額	40,910	千円	41,281	千円
貸倒引当金	25,104	千円	33,322	千円
未払事業税	30,726	千円	28,903	千円
受注損失引当金	4,948	千円	7,145	千円
品質保証引当金	7,322	千円	6,891	千円
その他有価証券評価差額金	7,165	千円	4,764	千円
関係会社清算損	10,508	千円	-	千円
その他	39,878	千円	27,827	千円
繰延税金資産小計	473,915	千円	406,061	千円
評価性引当額	△142,190	千円	△143,980	千円
繰延税金資産合計	331,725	千円	262,080	千円
繰延税金負債
その他	6,993	千円	4,409	千円
繰延税金負債合計	6,993	千円	4,409	千円
繰延税金資産純額	324,731	千円	257,670	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%	1.6	%
関係会社株式評価損	△0.5	%	-	%
住民税均等割	0.2	%	0.2	%
貸倒引当金	0.6	%	0.3	%
特別税額控除	-	%	△4.6	%
その他	0.0	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.3	%	28.1	%