有価証券報告書-第47期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	259,274	千円	182,904	千円
貸倒引当金	57,040	千円	71,898	千円
従業員株式報酬引当金	-	千円	26,288	千円
役員株式給付引当金	11,550	千円	18,323	千円
品質保証引当金	2,184	千円	1,352	千円
関係会社株式評価損	47,287	千円	47,287	千円
投資有価証券評価損	48,239	千円	3,152	千円
固定資産償却限度超過額	86,500	千円	114,118	千円
未払事業税	50,234	千円	68,368	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	1,384	千円
その他	16,942	千円	17,891	千円
繰延税金資産合計	579,253	千円	552,969	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	30,527	千円	-	千円
繰延税金負債合計	30,527	千円	-	千円
繰延税金資産純額	548,725	千円	552,969	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9	%	0.4	%
住民税均等割	0.1	%	0.1	%
評価性引当額の増減	△3.7	%	-	%
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△0.2	%	-	%
特別税額控除	△1.9	%	△4.8	%
その他	0.0	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.9	%	26.2	%