有価証券報告書-第41期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	152,480千円	170,315千円
固定資産償却限度超過額	55,718千円	62,363千円
関係会社株式評価損	31,435千円	54,760千円
投資有価証券評価損	―千円	48,149千円
未払事業税	23,546千円	22,111千円
その他有価証券評価差額金	21,347千円	―千円
品質保証引当金	6,098千円	5,249千円
受注損失引当金	4,294千円	―千円
その他	38,253千円	28,240千円
繰延税金資産小計	333,174千円	391,190千円
評価性引当額	△59,010千円	△125,909千円
繰延税金資産合計	274,164千円	265,281千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	―千円	14,819千円
繰延税金負債合計	―千円	14,819千円
繰延税金資産純額	274,164千円	250,461千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.2%	2.7%
関係会社株式評価損	2.0%	2.0%
投資有価証券評価損	―%	3.7%
住民税均等割	0.6%	0.6%
特別税額控除	△3.3%	―%
その他	0.1%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2%	39.5%