その他有価証券評価差額金

有報情報

#1 その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額（連結）

※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額

	前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)		当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
その他有価証券評価差額金
当期発生額	43,971	千円	29,479	千円
税効果額	△2,400	千円	△3,815	千円
その他有価証券評価差額金	41,570	千円	25,664	千円
為替換算調整勘定

2025/06/27 14:39

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
品質保証引当金	6,891	千円	5,800	千円
その他有価証券評価差額金	4,764	千円	949	千円
役員株式給付引当金	-	千円	4,711	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/27 14:39

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
役員株式給付引当金	-	千円	4,711	千円
その他有価証券評価差額金	4,764	千円	949	千円
その他	33,540	千円	21,122	千円

(注) 1 評価性引当額が4,309千円減少しております。この内訳は、役員株式報酬引当金に係る評価性引当額4,711千円を当期に追加認識したこと、及び投資有価証券評価損に係る評価性引当額3,780千円、固定資産減価償却超過額に係る評価性引当額12,827千円が当期に回収可能性が生じた為減少したこと、及び連結子会社BusinessEngineering America,Inc.において将来減算一時差異に関する評価性引当額を7,587千円追加的に認識したことに伴うものであります。
2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/27 14:39