繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年1月31日)		当事業年度(2023年1月31日)
繰延税金資産
関係会社株式・出資金評価損否認	11,279,538	千円	12,107,464	千円
繰延税金負債との相殺額	△37,582		△48,781
繰延税金資産の純額	482,201		404,498
繰延税金負債合計	△37,582		△48,781
繰延税金資産との相殺額	37,582		48,781
繰延税金負債の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/30 15:50

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年1月31日)	当連結会計年度(2023年1月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)2	6,895,448千円	6,855,773千円
繰延税金負債との相殺額	△1,029,515	△1,080,249
繰延税金資産の純額	498,215	444,955
繰延税金負債合計	△1,033,753	△1,086,515
繰延税金資産との相殺額	1,029,515	1,080,249
繰延税金負債の純額	△4,238	△6,265

(注) 1.評価性引当額が1,073,639千円増加しております。この変動の主な内容は、在外子会社の研究費否認額に係る評価性引当額の増加に伴う将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額の増加によるものであります。

2025/06/30 15:50