賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※2販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりです。

	前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)	当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
役員報酬	53,460	54,050
役員賞与引当金繰入額	-	1,040
賞与引当金繰入額	263	1,400
不動産賃借料	40,716	39,901

2026/03/25 16:02

#2 会計方針に関する事項（連結）

デリバティブ
時価法を採用しております。2026/03/25 16:02

#3 引当金明細表（連結）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	9,020	674,539	600	682,960
賞与引当金	-	1,200	-	1,200

(注)1.貸倒引当金の「当期増加額」は沖縄開発プロジェクトに係る係争債権(長期未収入金)の回収不能見込み額に対して貸倒引当金を設定したことによるものであります。
2.貸倒引当金の「当期減少額」は破産更生債権の回収によるものであります。

2026/03/25 16:02

#4 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年12月31日)		当連結会計年度(2025年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	729千円		1,854千円
商品評価損	2,901		-

(注)1.評価性引当額は貸倒引当金及び税務上の繰越欠損金の増加に伴い増加しております。
2.繰延税金資産の純額は、連結結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2026/03/25 16:02