有価証券報告書-第19期(平成25年7月1日-平成26年6月30日)

当連結会計年度中、当社の監査人は次のとおり交代しております。
第18期連結会計年度の連結財務諸表及び第18期事業年度の財務諸表 清翔監査法人
第19期連結会計年度の連結財務諸表及び第19期事業年度の財務諸表 東京第一監査法人
当該異動について臨時報告書を提出しております。臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。
(1)異動に係る監査公認会計士等の名称
① 選任する監査公認会計士等の名称
東京第一監査法人
② 退任する監査公認会計士等の名称
清翔監査法人
(2)異動の年月日
平成25年9月26日(第18回定時株主総会開催日)
(3)退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
平成24年9月26日
(4)退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等又は内部統制報告書における意見等に関する事項
該当事項はありません。
(5)異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人であります清翔監査法人は、平成25年9月26日開催の第18回定時株主総会終結のときをもって任期満了となりましたので、新たに会計監査人として東京第一監査法人を選任したものであります。
(6)上記(5)の理由及び経緯に対する監査報告書等又は内部統制報告書の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
前連結会計年度中、当社の監査人は次のとおり交代しております。
第17期連結会計年度の連結財務諸表及び第17期事業年度の財務諸表 パシフィック監査法人
第18期連結会計年度の連結財務諸表及び第18期事業年度の財務諸表 清翔監査法人
当該異動について臨時報告書を提出しております。臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。
(1)異動に係る監査公認会計士等の名称
① 選任する監査公認会計士等の名称
清翔監査法人
② 退任する監査公認会計士等の名称
パシフィック監査法人
(2)異動の年月日
平成24年9月26日(第17回定時株主総会開催日)
(3)退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
平成18年12月4日
(4)退任する監査公認会計士等が直近3年間に作成した監査報告書等又は内部統制報告書における意見等に関する事項
当社が、平成24年6月15日に提出した平成24年6月期第3四半期報告書について、四半期レビュー報告書の結論は不表明となっております。結論の不表明の根拠は、以下のとおりです。
「会社は、中国企業の子会社化に関連して、平成24年3月6日付で代表取締役社長ほか2名が金融商品取引法違反(偽計)の容疑で東京地検特捜部に逮捕され、さらに、同月26日付で代表取締役社長および元取締役については証券取引等監視委員会から刑事告発され、同日付で東京地方検察庁より起訴されており、現在も拘留中である。会社は、代表取締役社長が実質的に業務執行できない状況が継続しており、会社の今後の事業活動に重要な影響を与えるものであるが、会社には時間的な制約もあり事実関係の社内調査は現時点で未了である。さらに、四半期連結財務諸表の作成責任を明確にするための経営者確認書の内容について、当監査法人は経営者に直接確認することができなかった。その結果、当監査法人は四半期連結財務諸表に対する結論の表明の基礎となる証拠を入手することができなかった。」
なお、平成24年9月26日開催の第17回定時株主総会において報告された第17期(平成24年6月期)の連結計算書類および計算書類に関しては、無限定適正意見をパシフィック監査法人より受領いたしております。また、第17期の有価証券報告書においても、無限定適正意見を受領いたしております。
(5)異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人でありますパシフィック監査法人は、平成24年9月26日開催の第17回定時株主総会終結のときをもって任期満了となりましたので、新たに会計監査人として清翔監査法人を選任したものであります。
(6)上記(5)の理由及び経緯に対する監査報告書等又は内部統制報告書の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。特段の意見はない旨の回答を得ております。