支払手形

有報情報

#1 主な資産及び負債の内容（連結）

支払手形
相手先別内訳

相手先	金額(千円)
エプソン販売(株)	91,587
(株)トプコンソキアポジショニングジャパン	87,798
ダイワボウ情報システム(株)	38,753
日建リース工業(株)	38,194
(株)マイゾックス	19,681
その他	138,154
合計	414,170

期日別内訳

期日	金額(千円)
平成26年4月満期	165,668
平成26年5月満期	127,807
平成26年6月満期	84,655
平成26年7月満期	34,668
平成26年8月満期	1,370
合計	414,170

2014/06/13 13:40

#2 期末日満期手形の会計処理

なお、前期末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前事業年度(平成25年3月31日)	当事業年度(平成26年3月31日)
受取手形	19,855千円	―
支払手形	94,263千円	―
その他(設備関係支払手形)	92,928千円	―

2014/06/13 13:40

#3 表示方法の変更、財務諸表（連結）

なお、当該変更は、財務諸表等規則第19条に基づくものであります。
前事業年度において、独立掲記しておりました「流動負債」の「設備関係支払手形」は、科目を掲記すべき数値基準が、負債及び純資産の合計の100分の1を超える場合から、100分の5を超える場合に緩和されたため、当事業年度より「その他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において、「流動負債」に表示していた「設備関係支払手形」131,071千円、「その他」11,919千円は、「その他」142,991千円として組替えております。

2014/06/13 13:40

#4 金融商品関係、財務諸表（連結）

投資有価証券は、主に業務上で関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価を把握し、その内容を取締役会に報告しております。
営業債務である支払手形及び買掛金の支払期日はすべて1年以内であります。また、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で7年後であります。
なお、営業債務及びリース債務には、資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)がありますが、当社では年次及び月次にて資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性を売上高の3ヶ月分相当に維持することなどにより当該リスクを管理しております。

2014/06/13 13:40