四半期報告書-第38期第2四半期(2023/02/01-2023/04/30)

※3 長期借入金契約における財務制限条項
当社グループが締結しております長期借入金契約には財務制限条項が付されており、これに抵触した場合には、利率の上昇や期限の利益の喪失等の可能性があります。
(財務制限条項の内容)
(1)長期借入金契約
(前連結会計年度末借入残高 2,975,000千円)(当第2四半期連結会計期間末借入残高 2,825,000千円)
① 2017年10月に終了する決算期以降各年度の決算期における連結の貸借対照表における純資産の部の合計金額を、当該決算期の直前の決算期又は2016年10月期における連結の貸借対照表における純資産の部の合計金額の75%に相当する金額のうち、いずれか大きい方の金額以上に維持すること。
② 2017年10月に終了する決算期以降の各年度の決算期における連結の損益計算書における経常損益を2期連続して損失としないこと。
(2)長期借入金契約
(前連結会計年度末借入残高 1,258,200千円)(当第2四半期連結会計期間末借入残高 1,211,400千円)
① 本契約締結日(2018年3月)以降の各年度の決算期における連結の貸借対照表における純資産の部の合計金額を、前年同月比75%の金額以上に維持すること。
② 本契約締結日(2018年3月)以降の各年度の決算期における連結の損益計算書における経常損益を2期連続して損失としないこと。
(3)長期借入金契約
(前連結会計年度末借入残高 490,000千円)(当第2四半期連結会計期間末借入残高 420,000千円)
① 2021年10月に終了する決算期以降各年度の決算期における連結の貸借対照表における純資産の部の合計金額を、当該決算期の直前の決算期又は2020年10月期における連結の貸借対照表における純資産の部の合計金額の75%に相当する金額のうち、いずれか大きい方の金額以上に維持すること。
② 2021年10月に終了する決算期以降の各年度の決算期における連結の損益計算書における経常損益を2期連続して損失としないこと。
(4)長期借入金契約
(前連結会計年度末借入残高 66,672千円)(当第2四半期連結会計期間末借入残高 41,676千円)
① 2022年10月に終了する決算期以降各年度の決算期における連結の貸借対照表における純資産の部の合計金額を、2021年10月期における連結の貸借対照表における純資産の部の合計金額から「収益認識に関する会計基準」等の適用により減少する利益剰余金を除いた金額の75%以上に相当する金額以上に維持すること。
② 2022年10月に終了する決算期以降の各年度の決算期における連結の損益計算書における経常損益を2期連続して損失としないこと。
なお、当第2四半期連結会計期間末において上記の各財務制限条項の①の項目に抵触しておりますが、取引金融機関との協議により、期限の利益喪失の権利行使等をしないことについて合意をいただいております。