#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: (4) キャッシュ・フローの状況
当事業年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、営業活動によるキャッシュ・フローが6億34百万円の収入、投資活動によるキャッシュ・フローが22百万円の支出、財務活動によるキャッシュ・フローが1億73百万円の支出となったこと等により、前事業年度末と比較して4億39百万円増加し、26億93百万円となりました。
当事業年度における各キャッシュ・フローの状況と要因は以下のとおりです。
2020/09/18 11:54
#2 表示方法の変更、財務諸表（連結）: (キャッシュ・フロー計算書関係)
前事業年度において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていました「前払費用の増減額」、「未払金の増減額」、「前受金の増減額」、「預り金の増減額」及び「未払費用の増減額」は、重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組み替えを行っています。
この結果、前事業年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた71,935千円は、「前払費用の増減額」10,786千円、「未払金の増減額」20,850千円、「前受金の増減額」15,945千円、「預り金の増減額」2,915千円、「未払費用の増減額」27,999千円、「その他」△6,562千円として組み替えています。
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