毎日コムネット（8908）の建設仮勘定の推移 - 通期

有報情報

#1 保有目的の変更に関する注記（連結）

前連結会計年度(2024年5月31日)
所有物件の保有目的の変更に伴い、流動資産の販売用不動産57,088千円を有形固定資産の土地へ、流動資産の前渡金21,518千円を有形固定資産の建設仮勘定に振替えております。

2025/08/25 11:56

#2 有形固定資産等明細表（連結）

(注)1 「当期増加額」のうち主なものは次のとおりであります。

建物	主に賃貸用固定資産の建築費用741,235千円によるものであります。
工具、器具及び備品	主に賃貸用固定資産の建築費用24,818千円によるものであります。
なお、当期増加額には、賃貸用固定資産の建築費として建設仮勘定からの振替額180,149千円を含めております。

2 「当期減少額」のうち主なものは次のとおりであります。

建物	本社レイアウト変更に伴う除却によるものであります。
工具、器具及び備品	主に新宿駅前センターの移転に伴う除却9,725千円によるものであります。
建設仮勘定	賃貸用固定資産の竣工による振替えによるものであります。

3 無形固定資産の金額が資産総額の1%以下であるため「当期首残高」「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。

2025/08/25 11:56

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(2) 財政状態
当連結会計年度の資産合計は30,894,812千円となり前連結会計年度に比べ2,073,708千円増加いたしました。この増加の主な要因は、現金及び預金が1,501,132千円の増加、受取手形及び売掛金が74,069千円の増加、流動資産のその他が105,115千円の増加、建物及び構築物が755,250千円の増加、差入保証金が77,870千円の増加、販売用不動産が97,567千円の減少、機械装置及び運搬具が114,517千円の減少及び建設仮勘定が180,149千円減少したことによるものであります。
負債合計は17,545,038千円となり前連結会計年度に比べ984,269千円増加いたしました。この増加の主な要因は、支払手形及び買掛金が69,552千円の増加、長期借入金(1年内返済予定分を含む)が803,722千円の増加、未払法人税等が205,920千円の増加、流動負債のその他が132,805千円の増加、短期借入金が136,500千円の減少及び未払金が162,083千円減少したことによるものであります。

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#4 賃貸等不動産関係、連結財務諸表（連結）

2 期中増減額のうち、前連結会計年度の主な増加は、保有目的変更による販売用不動産からの振替額(57,088千円)、減少は、減価償却費(52,796千円)であります。また、当連結会計年度の主な増加は、学生寮の竣工(789,236千円)、減少は、減価償却費(63,612千円)であります。
なお、当連結会計年度の増加の学生寮の竣工(789,236千円)には建設仮勘定からの振替額(180,149千円)を含めております。
3 期末時価は、外部の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく価額によっております。

2025/08/25 11:56

#5 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(注) 建設仮勘定(前事業年度180,149千円(前渡金からの振替額21,518千円含む))は上記の表には含めておりません。
(2)その他見積りの内容に関する理解に資する情報

2025/08/25 11:56

#6 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(注) 建設仮勘定(前連結会計年度180,149千円(前渡金からの振替21,518千円含む))は上記の表には含めておりません。
(2)その他見積りの内容に関する理解に資する情報

2025/08/25 11:56