有価証券報告書-第23期(2022/03/01-2023/02/28)

(開示対象特別目的会社関係)
1.開示対象特別目的会社の概要及び開示対象特別目的会社を利用した取引の概要
当社の連結子会社であるいちごオーナーズ株式会社は、アセットマネジメント事業において、不動産特定共同事業法(任意組合型)に基づく不動産小口化商品の販売を行う事業を行っており、当該事業の仕組みの一環として任意組合を利用しております。
この事業においては、小口化商品の投資家が任意組合との間で不動産特定事業者への参加契約を締結し、金銭出資を行います。任意組合は、金銭により購入された不動産から生じる損益の分配を受ける目的で組成されております。当該不動産の賃貸損益、売却損益等は、投資家に帰属します。
いちごオーナーズ株式会社は、業務執行組合員として、任意組合契約に従い、業務執行組合員報酬を得ております。また、いちごオーナーズ株式会社と任意組合間で不動産の譲渡が発生します。
なお、当連結会計年度における直近の財政状態は以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2022年2月28日)	当連結会計年度 (2023年2月28日)
特別目的会社数	1組合	2組合
直近の決算日における資産総額(単純合算)	436百万円	1,362百万円
負債総額(単純合算)	0百万円	3百万円

2.開示対象特別目的会社との取引金額
前連結会計年度(自 2021年3月1日 至 2022年2月28日)

	取引金額	項目	金額
不動産譲渡高(注1)	420百万円	売上高	420百万円
業務執行組合員報酬(注2)	0百万円	売上高	0百万円

(注1)不動産譲渡高は、譲渡時点の譲渡価格で記載しております。なお、不動産譲渡高は連結損益計算書上の
売上高で計上しております。
(注2)業務執行組合員報酬は、当該不動産の譲渡価格から決められた割合で算出された金額であります。な
お、業務執行組合員報酬は連結損益計算書上の売上高で計上しております。
当連結会計年度(自 2022年3月1日 至 2023年2月28日)

	取引金額	項目	金額
不動産譲渡高(注1)	868百万円	売上高	868百万円
業務執行組合員報酬(注2)	3百万円	売上高	3百万円

(注1)不動産譲渡高は、譲渡時点の譲渡価格で記載しております。なお、不動産譲渡高は連結損益計算書上の
売上高で計上しております。
(注2)業務執行組合員報酬は、当該不動産の譲渡価格から決められた割合で算出された金額であります。な
お、業務執行組合員報酬は連結損益計算書上の売上高で計上しております。