有価証券報告書-第22期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画等に照らして、必要な資金(主に銀行借入及び社債発行)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建の営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建の買掛金の残高の範囲内にあるものを除き、原則として先物為替予約を利用する方針であります。
有価証券は、業務上の関係を有する企業の債券であり、顧客の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。一部外貨建のものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建の売掛金の残高の範囲内にあるものを除き、先物為替予約を利用する方針であります。
リース債務及び長期未払金は、設備投資に必要な資金を調達したものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権及び長期貸付金について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建の営業債権債務については、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、重要なものについて為替予約を利用する方針であります。
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
(*1) 1年内回収予定の長期貸付金を含んでおります。
(*2) 1年内償還予定の社債(流動負債)、社債(固定負債)の合計額であります。
(*3) 1年内返済予定の長期借入金(流動負債)、長期借入金(固定負債)の合計額であります。
(*4) リース債務(流動負債)、リース債務(固定負債)の合計額であります。
(*5) 1年内支払予定の長期未払金を含んでおります。
当連結会計年度(2020年3月31日)
(*1) 1年内回収予定の長期貸付金を含んでおります。
(*2) 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*3) 1年内償還予定の社債(流動負債)、社債(固定負債)の合計額であります。
(*4) 1年内返済予定の長期借入金(流動負債)、長期借入金(固定負債)の合計額であります。
(*5) リース債務(流動負債)、リース債務(固定負債)の合計額であります。
(*6) 1年内支払予定の長期未払金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
株式等は取引所の価格によっており、債券等は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価につきましては、回収可能額を反映した元利金の受取見込額を残存期間に対応する安全性の高い利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、貸倒懸念債権については、担保及び保証による回収見込額等により時価を算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)短期借入金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)社債、(6)長期借入金、(7)リース債務、(8)長期未払金
これらの時価につきましては、元利金の合計額を、新規に同様の取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券及び投資有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
当連結会計年度(2020年3月31日)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画等に照らして、必要な資金(主に銀行借入及び社債発行)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、海外で事業を行うにあたり生じる外貨建の営業債権は、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建の買掛金の残高の範囲内にあるものを除き、原則として先物為替予約を利用する方針であります。
有価証券は、業務上の関係を有する企業の債券であり、顧客の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。一部外貨建のものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、同じ外貨建の売掛金の残高の範囲内にあるものを除き、先物為替予約を利用する方針であります。
リース債務及び長期未払金は、設備投資に必要な資金を調達したものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社グループは、営業債権及び長期貸付金について、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
外貨建の営業債権債務については、通貨別月別に把握された為替の変動リスクに対して、重要なものについて為替予約を利用する方針であります。
有価証券及び投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(2019年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 1,277,521 | 1,277,521 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 694,171 | 694,171 | - |
| (3)投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 159,029 | 159,029 | - |
| (4)長期貸付金(*1) | 5,020 | 5,249 | 229 |
| 資産計 | 2,135,742 | 2,135,971 | 229 |
| (1)買掛金 | 53,045 | 53,045 | - |
| (2)未払金 | 350,447 | 350,447 | - |
| (3)短期借入金 | 130,000 | 130,000 | - |
| (4)未払法人税等 | 82,318 | 82,318 | - |
| (5)社債(*2) | 24,000 | 23,975 | △24 |
| (6)長期借入金(*3) | 391,442 | 390,619 | △823 |
| (7)リース債務(*4) | 14,606 | 14,565 | △41 |
| (8)長期未払金(*5) | 173,415 | 173,415 | - |
| 負債計 | 1,219,274 | 1,218,385 | △889 |
(*1) 1年内回収予定の長期貸付金を含んでおります。
(*2) 1年内償還予定の社債(流動負債)、社債(固定負債)の合計額であります。
(*3) 1年内返済予定の長期借入金(流動負債)、長期借入金(固定負債)の合計額であります。
(*4) リース債務(流動負債)、リース債務(固定負債)の合計額であります。
(*5) 1年内支払予定の長期未払金を含んでおります。
当連結会計年度(2020年3月31日)
| 連結貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 1,603,330 | 1,603,330 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 1,021,243 | 1,021,243 | - |
| (3)有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 121,998 | 121,998 | - |
| (4)長期貸付金(*1) | 103,690 | ||
| 貸倒引当金(*2) | △100,000 | ||
| 3,690 | 3,760 | 70 | |
| 資産計 | 2,750,262 | 2,750,333 | 70 |
| (1)買掛金 | 305,367 | 305,367 | - |
| (2)未払金 | 274,970 | 274,970 | - |
| (3)短期借入金 | 500,000 | 500,000 | - |
| (4)未払法人税等 | 75,074 | 75,074 | - |
| (5)社債(*3) | 505,000 | 502,578 | △2,421 |
| (6)長期借入金(*4) | 727,873 | 727,127 | △745 |
| (7)リース債務(*5) | 36,645 | 35,762 | △882 |
| (8)長期未払金(*6) | 115,610 | 115,610 | - |
| 負債計 | 2,540,540 | 2,536,490 | △4,049 |
(*1) 1年内回収予定の長期貸付金を含んでおります。
(*2) 長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*3) 1年内償還予定の社債(流動負債)、社債(固定負債)の合計額であります。
(*4) 1年内返済予定の長期借入金(流動負債)、長期借入金(固定負債)の合計額であります。
(*5) リース債務(流動負債)、リース債務(固定負債)の合計額であります。
(*6) 1年内支払予定の長期未払金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
株式等は取引所の価格によっており、債券等は取引金融機関等から提示された価格によっております。
(4)長期貸付金
長期貸付金の時価につきましては、回収可能額を反映した元利金の受取見込額を残存期間に対応する安全性の高い利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、貸倒懸念債権については、担保及び保証による回収見込額等により時価を算定しております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)短期借入金、(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)社債、(6)長期借入金、(7)リース債務、(8)長期未払金
これらの時価につきましては、元利金の合計額を、新規に同様の取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| (単位:千円) |
| 区分 | 前連結会計年度 (2019年3月31日) | 当連結会計年度 (2020年3月31日) |
| 非上場株式等 | 404,086 | 388,659 |
| 投資事業有限責任組合 | 2,330 | 2,285 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であると認められることから、「(3)有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券及び投資有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,277,521 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 694,171 | - | - | - |
| 投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち 満期があるもの | ||||
| (1)債券 | 1,138 | 208,343 | - | - |
| 長期貸付金 | 1,330 | 3,690 | - | - |
| 合計 | 1,974,161 | 212,033 | - | - |
当連結会計年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 1,603,330 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 1,021,243 | - | - | - |
| 投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち 満期があるもの | ||||
| (1)債券 | 200,000 | 10,097 | - | - |
| 長期貸付金 | 1,359 | 2,331 | - | - |
| 合計 | 2,825,932 | 12,428 | - | - |
4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 130,000 | - | - | - | - | - |
| 社債 | 12,000 | 12,000 | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 101,919 | 101,919 | 96,623 | 81,531 | 9,448 | - |
| リース債務 | 4,495 | 4,145 | 2,723 | 2,018 | 1,223 | - |
| 長期未払金 | 57,805 | 57,805 | 57,805 | - | - | - |
| 合計 | 306,220 | 175,869 | 157,151 | 83,550 | 10,672 | - |
当連結会計年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 500,000 | - | - | - | - | - |
| 社債 | 26,000 | 14,000 | 14,000 | 14,000 | 14,000 | 423,000 |
| 長期借入金 | 171,067 | 165,771 | 250,679 | 78,596 | 39,188 | 22,570 |
| リース債務 | 10,193 | 8,927 | 7,962 | 6,735 | 2,825 | - |
| 長期未払金 | 57,805 | 57,805 | - | - | - | - |
| 合計 | 765,066 | 246,504 | 272,642 | 99,331 | 56,013 | 445,570 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
