有価証券報告書-第56期(2024/04/01-2025/03/31)

(企業結合等関係)
(企業結合に係る暫定的な会計処理の確定)
当社の連結子会社であるTC Global Investments Americas LLC(以下、TCGIA)は、2024年3月22日付で、NTT Global Data Centers Joint Venture CH, LLC(以下、NTT GDC JV)の持分80%を取得し、NTT GDC JV並びにその子会社であるNTT Global Data Centers Holdings CH, LLC、NTT Global Data Centers CH, LLCの3社を当社の連結子会社とし、前連結会計年度において暫定的な会計処理を行っておりましたが、当連結会計年度において確定しております。
暫定的な会計処理の確定によるのれんの修正金額は以下のとおりであります。

のれん(修正前)		13,935百万円
のれんの修正金額
非支配株主持分の増減等		3,638百万円
有形固定資産の増減		△7,605百万円
無形固定資産の増減		△8,524百万円
固定負債の増減		11,044百万円
修正金額合計		△1,447百万円
のれん(修正後)		12,487百万円

なお、NTT GDC JVの取得企業であるTCGIAは米国会計基準に準拠しており、「Accounting Standards Updates」(以下「ASU」)2015-16を適用しております。ASU2015-16は取得企業に対して、測定期間中に認識された暫定的な会計処理の修正を修正金額が決定される報告期間に認識することを要求していることから、取得原価の配分額の見直しは比較情報には反映しておりません。