有価証券報告書-第22期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業計画に照らして、必要な資金については、金融機関からの借入による調達または、社債等の発行により資本市場から調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用しております。デリバティブは、主に為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針でありますが、当連結会計年度においては利用しておりません。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理、残高管理を行うとともに、定期的に主要取引先の信用状況を確認しております。
有価証券及び投資有価証券は、市場価格の変動や発行体の信用リスクに晒されておりますが、主に安全運用に係る短期のもの(コマーシャルペーパー等)や、業務上の関係を有する企業等の株式及び投資事業組合出資であり、定期的にその保有の妥当性を検証しております。
長期貸付金は、貸付先に対する信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、貸付先ごとの期日管理、残高管理を行うとともに、定期的に主要貸付先の信用状況を確認しております。
(3)信用リスクの集中
当連結会計年度の連結決算日現在における営業債権のうち、93.6%が特定の大口顧客に対するものであります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前連結会計年度(平成28年9月30日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
⑴ 現金及び預金	2,494,270	2,494,270	-
⑵ 売掛金	358,674	358,674	-
⑶ 有価証券
その他有価証券	1,100,000	1,100,000	-
⑷ 投資有価証券
その他有価証券	119,319	119,319	-
⑸ 長期貸付金	1,186,951
貸倒引当金(*)	△580,000
	606,951	674,032	67,080
資産計	4,679,216	4,746,297	67,080
⑴ 短期借入金	800,000	800,000	-
⑵ 転換社債型新株予約権付社債	75,000	71,536	△3,463
負債計	875,000	871,536	△3,463

(*)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成29年9月30日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
⑴ 現金及び預金	2,536,654	2,536,654	-
⑵ 売掛金	269,981	269,981	-
⑶ 有価証券
その他有価証券	900,000	900,000	-
⑷ 投資有価証券
その他有価証券	401,375	401,375	-
⑸ 長期貸付金	1,027,210
貸倒引当金(*)	△576,250
	450,960	542,786	91,826
資産計	4,558,971	4,650,798	91,826

(*)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)有価証券
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
(5)長期貸付金
当社では、長期貸付金の時価の算定は、一定の期間ごとに分類し、与信管理上の信用リスク区分ごとに、その将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に信用スプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)短期借入金
短期借入金は、短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)転換社債型新株予約権付社債
元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

(区分)	前連結会計年度 (平成28年9月30日)	当連結会計年度 (平成29年9月30日)
関係会社株式 非上場株式	63,455	63,455
その他有価証券 非上場株式 投資事業組合出資金	15,628 234,514	13,628 228,223

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(4)投資有価証券」に含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,494,270	-	-	-
売掛金	358,674	-	-	-
有価証券	1,100,000	-	-	-
長期貸付金	3,750	626,951	25,000	531,250
合計	3,956,695	626,951	25,000	531,250

当連結会計年度(平成29年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,536,654	-	-	-
売掛金	269,981	-	-	-
有価証券	900,000	-	-	-
長期貸付金	5,000	470,960	551,250	-
合計	3,711,635	470,960	551,250	-

4.短期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	800,000	-	-	-	-	-
合計	800,000	-	-	-	-	-

当連結会計年度(平成29年9月30日)
該当事項はありません。