訂正有価証券報告書-第44期(2023/04/01-2024/03/31)

(収益認識関係)
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
財又はサービスの種類別の内訳

					(単位:千円)
	オフィス事業	CM事業	CREM事業	DX支援事業	合計
マネジメントサービス料収入	925,678	2,880,991	774,066	180,004	4,760,740
完成工事高	―	―	―	―	―
その他売上高	1,215	―	―	―	1,215
顧客との契約から生じる収益	926,893	2,880,991	774,066	180,004	4,761,955
外部顧客への売上高	926,893	2,880,991	774,066	180,004	4,761,955

収益認識の時期別の内訳

					(単位:千円)
	オフィス事業	CM事業	CREM事業	DX支援事業	合計
一時点で移転される財又はサービス	30,578	56,330	92,788	596	180,292
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	896,315	2,824,661	681,278	179,408	4,581,663
顧客との契約から生じる収益	926,893	2,880,991	774,066	180,004	4,761,955
外部顧客への売上高	926,893	2,880,991	774,066	180,004	4,761,955

当事業年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
財又はサービスの種類別の内訳

					(単位:千円)
	オフィス事業	CM事業	CREM事業	DX支援事業	合計
マネジメントサービス料収入	1,000,313	3,047,332	851,333	363,501	5,262,481
完成工事高	―	―	―	―	―
その他売上高	3,699	―	―	―	3,699
顧客との契約から生じる収益	1,004,013	3,047,332	851,333	363,501	5,266,180
外部顧客への売上高	1,004,013	3,047,332	851,333	363,501	5,266,180

収益認識の時期別の内訳

					(単位:千円)
	オフィス事業	CM事業	CREM事業	DX支援事業	合計
一時点で移転される財又はサービス	42,316	53,462	69,005	1,120	165,903
一定の期間にわたり移転される財又はサービス	961,696	2,993,870	782,328	362,381	5,100,277
顧客との契約から生じる収益	1,004,013	3,047,332	851,333	363,501	5,266,180
外部顧客への売上高	1,004,013	3,047,332	851,333	363,501	5,266,180

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針)5.収益及び費用の計上基準」に記載のとおりです。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
(1) 契約資産及び契約負債の残高等

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
顧客との契約から生じた債権(期首残高)	1,212,091	1,224,877
顧客との契約から生じた債権(期末残高)	1,224,877	1,867,797
契約資産(期首残高)	1,548,855	2,495,375
契約資産(期末残高)	2,495,375	2,126,525
契約負債(期首残高)	28,040	3,659
契約負債(期末残高)	3,659	10,008

契約資産は、受注したCM(コンストラクション・マネジメント)業務契約について、当事業年度末時点で、財又はサービスを顧客に移転する履行義務を充足するにつれて、一定の期間にわたり収益を認識したことにより計上した対価に対する当社の権利であります。契約資産は、対価に対する当社の権利が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えております。契約負債は、主に、受注したCM業務契約における顧客からの前受金であります。契約負債は、当該契約の収益の認識に伴い取り崩されます。
(2) 残存履行義務に配分した取引価格
残存履行義務に配分した取引価格の総額及び収益の認識が見込まれる期間は、以下のとおりであります。

		(単位:千円)
	前事業年度	当事業年度
1年以内	1,209,885	1,256,445
1年超2年以内	522,663	917,712
2年超3年以内	77,894	302,178
3年超	115,535	182,447
合計	1,925,978	2,658,784