訂正有価証券報告書-第15期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用につきましては、主に預金及び有価証券の安全性の高い金融商品で運用しております。
事業を行うための設備投資資金及び運転資金につきましては、銀行等金融機関からの借入により調達しております。
デリバティブ取引は、将来の為替変動等によるリスク回避を目的としてのみ利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うと共に、回収遅延債権については、定期的に各担当部門長へ報告され、個別に把握及び対応を行う体制としております。
投資有価証券は、その他有価証券に区分される株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握することで減損懸念の早期把握や軽減を図っております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日です。
短期借入金は、主に営業取引に係る運転資金の調達を目的としており、長期借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としております。このうち一部は、変動金利であるため金利変動リスクに晒されております。
デリバティブ取引は、通貨関連では為替予約であります。
為替予約取引は、為替相場の変動によるリスクを有しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジの有効性の評価方法等については、重要な会計方針「6.ヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成24年12月31日)

	貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	705,622	705,622	-
(2)売掛金	1,443,364	1,443,364	-
(3)投資有価証券	149	149	-
資産計	2,149,137	2,149,137	-
(1)買掛金	1,028,265	1,028,265	-
(2)短期借入金	1,300,000	1,300,000	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	1,193,100	1,193,100	-
(4)長期借入金	766,800	766,835	35
負債計	4,288,165	4,288,201	35

当事業年度(平成25年12月31日)

	貸借対照表 計上額(千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1)現金及び預金	494,464	494,464	-
(2)売掛金	1,613,610	1,613,610	-
(3)投資有価証券	231	231	-
資産計	2,108,306	2,108,306	-
(1)買掛金	1,158,964	1,158,964	-
(2)短期借入金	1,950,000	1,950,000	-
(3)1年内返済予定の長期借入金	434,100	434,100	-
(4)未払金	338,067	338,067	-
(5)長期借入金	332,700	331,201	△1,498
負債計	4,213,832	4,212,333	△1,498
デリバティブ取引(※)	406	406	-

(※)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目
については、( )で表示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
時価のある株式については、取引所の価格によっております。
なお、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照ください。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)1年内返済予定の長期借入金、並びに(4)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
元利金の合計額を、同様の新規借入れを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
非上場株式	13,000	13,000

非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成24年12月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	705,622
売掛金	1,443,364

当事業年度(平成25年12月31日)

	1年以内(千円)
現金及び預金	494,464
売掛金	1,613,610

4.長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成24年12月31日)

区分	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
長期借入金	434,100	332,700	-	-	-
リース債務	36,660	1,384	1,400	589	-

当事業年度(平成25年12月31日)

区分	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
長期借入金	332,700	-	-	-	-
リース債務	1,384	1,400	589	-	-