営業活動によるキャッシュ・フロー

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、4,888百万円の収入(前年同期は2,123百万円の収入)となりました。これは主に税金等調整前当期純利益829百万円、減価償却費1,190百万円等の非資金項目、たな卸資産の減少1,766百万円、前受金の増加543百万円が、仕入債務の減少607百万円、売上債権の増加19百万円、法人税等の支払額474百万円を上回ったことによるものであります。

2021/03/29 15:03

#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）

(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の負債の増減額」に含めておりました「前受金の増減額」は、重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他の負債の増減額」に表示していた572,049千円は、「前受金の増減額」323,385千円、「その他の負債の増減額」248,663千円として組み替えております。

2021/03/29 15:03