有価証券報告書-第44期(平成28年7月1日-平成29年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、さらなる事業拡大を図るため、必要資金を銀行借入等により調達しております。一時的な余剰資金につきましては、主に銀行預金等に限定し、余資運用は行わない方針であります。デリバティブ取引は借入金の金利変動リスクを回避するために限定し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、取引先の信用リスクを伴っておりますが、債権管理規程、販売管理規程に基づき、期日ごとの入金管理、未回収残高管理を行い、各取引先の信用状況を把握する体制となっております。
営業債務である買掛金は、その大半が2ヶ月以内の支払期日であります。
長期借入金及びリース債務は、主に事業拡大を目的とした設備投資に係る資金調達であります。
営業債務や借入金等の流動負債は、資金繰計画を作成・更新するとともに、一定の手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足事項
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては変動要因を盛り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価格が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、下表には含まれておりません(注2.参照。)。
前連結会計年度(平成28年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	349,371	349,371	―
② 売掛金	463,601
貸倒引当金	△832
	462,768	462,768	―
③未収消費税等	241,623	241,623	―
資産計	1,053,764	1,053,764	―
① 買掛金	250,765	250,765	―
② 短期借入金	200,000	200,000	―
③ 未払法人税等	59,516	59,516	―
④ 長期借入金	3,385,607	3,377,382	△8,224
⑤ リース債務	167,991	174,133	6,142
負債計	4,063,880	4,061,797	△2,082

当連結会計年度(平成29年6月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	778,548	778,548	―
② 売掛金	406,932
貸倒引当金	△640
	406,292	406,292	―
資産計	1,184,841	1,184,841	―
① 買掛金	231,068	231,068	―
② 短期借入金	200,000	200,000	―
③ 未払法人税等	36,457	36,457	―
④ 長期借入金	3,125,924	3,129,572	3,648
⑤ リース債務	202,914	206,116	3,202
負債計	3,796,365	3,803,215	6,850

※1.売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
2.長期借入金及びリース債務には一年以内に期限が到来する長期借入金並びにリース債務を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
前連結会計年度(平成28年6月30日)
資産
①現金及び預金、③未収消費税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
②売掛金
売掛金については、回収実績による回収見込額等に基づいて貸倒引当金を算定しているため、時価は決算日における帳簿価額から貸倒引当金を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負債
①買掛金、②短期借入金、③未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④長期借入金、⑤リース債務
長期借入金及びリース債務の時価については、元利金の合計を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
当連結会計年度(平成29年6月30日)
資産
①現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
②売掛金
売掛金については、回収実績による回収見込額等に基づいて貸倒引当金を算定しているため、時価は決算日における帳簿価額から貸倒引当金を控除した金額に近似しており、当該価額をもって時価としております。
負債
①買掛金、②短期借入金、③未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
④長期借入金、⑤リース債務
長期借入金及びリース債務の時価については、元利金の合計を新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
該当事項はありません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
① 現金及び預金	349,371	―	―	―
② 売掛金	463,601	―	―	―
合計	812,973	―	―	―

当連結会計年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
① 現金及び預金	778,548	―	―	―
② 売掛金	406,932	―	―	―
合計	1,185,481	―	―	―

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	―	―	―	―	―
長期借入金	622,984	415,511	406,301	402,291	277,797	1,260,719
リース債務	48,200	47,533	35,016	20,207	13,176	3,856
合計	871,185	463,045	441,318	422,499	290,974	1,264,575

当連結会計年度(平成29年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	―	―	―	―	―
長期借入金	502,211	493,001	480,611	352,795	165,743	1,131,560
リース債務	64,787	52,938	38,564	41,588	3,561	1,474
合計	766,999	545,939	519,176	394,384	169,305	1,133,034