有価証券報告書-第30期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については事業計画に照らして、銀行借入や増資等により資金を調達しております。
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクを有しており、当該リスクについては取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに販売管理規程に沿ってリスクの低減を図っております。
投資有価証券、関係会社株式、関係会社社債は業務及び資本提携に関連する取引先企業の株式及び債権であり、事業推進を目的に保有しておりますが、発行会社の信用リスクを有しており、当該リスクについては定期的に取引先企業の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況の見直しを継続的に行っております。
長期貸付金は業務及び資本提携に関連する取引先企業の株主に対するものであり、貸付先の信用リスクを有しており、当該リスクについては当該企業の経営状況等を定期的にモニタリングし、返済金額の遅延等の早期把握に努めております。
差入保証金は本社の賃貸借契約に伴う敷金であり、取引先企業の信用リスクを有しており、当該リスクについては取引先企業の経営状況を随時かつ定期的にモニタリングし、財政状態の悪化等の早期把握に努めております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日のものです。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(2020年3月31日)
(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当事業年度(2021年3月31日)
(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期貸付金
長期貸付金については、個別に回収不能見込額に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から貸倒見積額を控除した金額と同額であり、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
固定金利であるため、時価は元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
(1)投資有価証券、(2)関係会社株式、(3)関係会社社債
これらについては、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。なお、投資有価証券については社債について貸倒引当金30,000千円を計上しており、当事業年度において関係会社株式について減損処理62,150千円の計上を行っております。
(4)差入保証金
差入保証金は、本社等の賃貸借契約に伴う敷金であります。時価については、将来の発生が予想される原状回復費見込額を控除したものに対し、賃貸借契約の終了期間を考慮した敷金の返還予定時期に基づき、合理的な利率で割り引いた現在価値を算定しておりましたが、当初予想した賃貸借契約の終了期間を経過し、今後も賃貸借期間は事前に契約終了の意思表示をする場合を除き自動継続することから、合理的に返還予定時期を見積もることが極めて困難なため、時価開示の対象としておりません。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)
当事業年度(2021年3月31日)
3.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)
当事業年度(2021年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については事業計画に照らして、銀行借入や増資等により資金を調達しております。
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクを有しており、当該リスクについては取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに販売管理規程に沿ってリスクの低減を図っております。
投資有価証券、関係会社株式、関係会社社債は業務及び資本提携に関連する取引先企業の株式及び債権であり、事業推進を目的に保有しておりますが、発行会社の信用リスクを有しており、当該リスクについては定期的に取引先企業の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況の見直しを継続的に行っております。
長期貸付金は業務及び資本提携に関連する取引先企業の株主に対するものであり、貸付先の信用リスクを有しており、当該リスクについては当該企業の経営状況等を定期的にモニタリングし、返済金額の遅延等の早期把握に努めております。
差入保証金は本社の賃貸借契約に伴う敷金であり、取引先企業の信用リスクを有しており、当該リスクについては取引先企業の経営状況を随時かつ定期的にモニタリングし、財政状態の悪化等の早期把握に努めております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日のものです。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。
前事業年度(2020年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 352,945 | 352,945 | - |
| (2)受取手形 | 19,900 | 19,900 | - |
| (3)売掛金 | 182,147 | 182,147 | - |
| (4)長期貸付金 | 9,000 | ||
| 貸倒引当金(*1) | △9,000 | ||
| - | - | - | |
| 資産計 | 554,993 | 554,993 | - |
| (1)買掛金 | 97,672 | 97,672 | - |
| (2)未払金 | 13,160 | 13,160 | - |
| (3)長期借入金(*2) | 131,544 | 131,476 | △67 |
| 負債計 | 242,377 | 242,310 | △67 |
(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当事業年度(2021年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 475,536 | 475,536 | - |
| (2)受取手形 | 10,900 | 10,900 | - |
| (3)売掛金 | 261,925 | 261,925 | - |
| (4)長期貸付金 | 8,580 | ||
| 貸倒引当金(*1) | △8,580 | ||
| - | - | - | |
| 資産計 | 748,361 | 748,361 | - |
| (1)買掛金 | 137,343 | 137,343 | - |
| (2)未払金 | 11,115 | 11,115 | - |
| (3)長期借入金(*2) | 101,196 | 101,143 | △52 |
| 負債計 | 249,654 | 249,602 | △52 |
(*1)長期貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期貸付金
長期貸付金については、個別に回収不能見込額に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は決算日における貸借対照表価額から貸倒見積額を控除した金額と同額であり、当該価額をもって時価としております。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
固定金利であるため、時価は元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
| 区分 | 前事業年度 (2020年3月31日) | 当事業年度 (2021年3月31日) |
| (1) 投資有価証券 | 60,600 | 60,600 |
| (2) 関係会社株式 | 70,200 | 103,545 |
| (3) 関係会社社債 | 59,800 | 59,800 |
| (4) 差入保証金 | 21,609 | 21,959 |
(1)投資有価証券、(2)関係会社株式、(3)関係会社社債
これらについては、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。なお、投資有価証券については社債について貸倒引当金30,000千円を計上しており、当事業年度において関係会社株式について減損処理62,150千円の計上を行っております。
(4)差入保証金
差入保証金は、本社等の賃貸借契約に伴う敷金であります。時価については、将来の発生が予想される原状回復費見込額を控除したものに対し、賃貸借契約の終了期間を考慮した敷金の返還予定時期に基づき、合理的な利率で割り引いた現在価値を算定しておりましたが、当初予想した賃貸借契約の終了期間を経過し、今後も賃貸借期間は事前に契約終了の意思表示をする場合を除き自動継続することから、合理的に返還予定時期を見積もることが極めて困難なため、時価開示の対象としておりません。
2.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 352,945 | - | - | - |
| 受取手形 | 19,900 | - | - | - |
| 売掛金 | 182,147 | - | - | - |
| 合計 | 554,993 | - | - | - |
当事業年度(2021年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 475,536 | - | - | - |
| 受取手形 | 10,900 | - | - | - |
| 売掛金 | 261,925 | - | - | - |
| 合計 | 748,361 | - | - | - |
3.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 (1年内返済予定を含む。) | 30,348 | 30,348 | 30,348 | 26,945 | 13,555 | - |
| 合計 | 30,348 | 30,348 | 30,348 | 26,945 | 13,555 | - |
当事業年度(2021年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 (1年内返済予定を含む。) | 30,348 | 30,348 | 26,945 | 13,555 | - | - |
| 合計 | 30,348 | 30,348 | 26,945 | 13,555 | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
