純資産

有報情報

#1 シンジケート・ローン契約に基づく借入未実行残高等に関する注記（連結）

1 コミットメントライン契約
当社は2020年3月にコミットメントライン契約を締結し、2020年10月に新たに2行のシンジケート方式によるコミットメントラインを締結しており、2020年8月期以降の連結会計年度における純資産、又は経常利益が、一定額以上であることを約する財務制限条項が付されております。これら契約に基づく財務制限条項の対象となる借入未実行残高は次のとおりであります。

2022/01/14 14:31

#2 タームローンに関する注記（連結）

2 タームローン
当社は複数行とタームローン契約を締結しており、その一部金融機関の契約において、2020年8月期以降の連結会計年度における純資産、又は2021年8月期以降の経常利益が、一定額以上であることを約する財務制限条項が付されております。財務制限条項の対象となる借入残高は次のとおりであります。

2022/01/14 14:31

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当第1四半期連結会計期間末における負債は前連結会計年度末に比較して149百万円減少し、4,602百万円となりました。流動負債は1,261百万円となり147百万円減少いたしました。主な要因は、未払消費税等が55百万円と未払事業所税が14百万円、カラオケ店舗リニューアルと撤退店舗の原状回復工事に係る未払金が40百万円及び社会保険料等の預り金が31百万円減少したこと等によるものであります。固定負債は3,340百万円となり2百万円減少いたしました。主な要因は、長期借入金が139百万円減少したこと等によるものであります。
(純資産)
当第1四半期連結会計期間末における純資産は前連結会計年度末に比較して89百万円増加し、279百万円となりました。主な要因は、利益剰余金が91百万円増加したこと等によるものであります。

2022/01/14 14:31

#4 継続企業の前提に関する事項、四半期連結財務諸表（連結）

更に、長期化するコロナ禍での勤務形態の多様化とライフスタイルの変化などもあり、個人利用のみならず大手企業での二次会自粛傾向など、カラオケ利用が全般的に控えられていることから今後も見通しの利かない厳しい経営環境が続くものと判断しております。なお、2022年8月期連結会計年度は、期末日までコロナ禍の収束が見込めないものと想定しております。
また、2020年9月に借換を実施したタームローン契約(借換額2,571百万円、満期日2024年3月末)に係る財務制限条項では①2022年8月期以降の連結純資産額を前連結会計年度以上にすること、②2022年8月期以降の連結経常損益を2期連続で損失計上しないこと、となっております。
以上により、事業運営は深刻な影響を受けており、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような状況が存在しているものと認識しております。

2022/01/14 14:31

#5 重要な後発事象、四半期連結財務諸表（連結）

3.取得する会社の名称、事業内容、規模

(1)	名称	株式会社UIM
決算期		2018年12月期	2019年12月期	2020年12月期
純資産額		68,425千円	75,839千円	74,229千円
総資産額		154,811千円	162,376千円	221,235千円

(1)	名称	株式会社NIM
決算期		2019年7月期	2020年7月期	2021年7月期
純資産額		45,437千円	46,271千円	71,406千円
総資産額		60,233千円	123,928千円	175,863千円

(1)	名称	株式会社JEWEL
決算期		2019年9月期	2020年9月期	2021年9月期
純資産額		10,959千円	17,689千円	24,347千円
総資産額		33,876千円	38,374千円	48,291千円

(1)	名称	株式会社Bianca VENUS
決算期		2019年4月期	2020年4月期	2021年4月期
純資産額		28,652千円	39,866千円	71,862千円
総資産額		56,170千円	52,294千円	115,714千円

(1)	名称	株式会社Bianca STELLA
決算期		2019年9月期	2020年9月期	2021年9月期
純資産額		2,808千円	6,759千円	41,674千円
総資産額		46,129千円	84,615千円	148,302千円

(1)	名称	株式会社Bianca EAST
決算期		2019年6月期	2020年6月期	2021年6月期
純資産額		5,661千円	10,074千円	7,823千円
総資産額		12,481千円	20,261千円	28,592千円

4.株式取得の時期
2021年12月15日 株式譲渡契約締結

2022/01/14 14:31