流動負債

有報情報

#1 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

5.企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳

流動資産	1,261百万円
資産合計	2,181
流動負債	489
固定負債	6

6.企業結合が当連結会計年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当連結会計年度の連結損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその算定方法
売上高 2,381百万円

2015/03/27 12:06

#2 株式の取得により新たに連結子会社となった会社がある場合には、当該会社の資産及び負債の主な内訳（連結）

株式の取得により新たに㈱FAJAを連結したことに伴う連結開始時の資産及び負債の内訳並びに㈱FAJA株式の取得価額と同社取得のための支出(純額)との関係は次のとおりであります。

流動資産	1,261	百万円
のれん	1,387
流動負債	△489
固定負債	△6

2015/03/27 12:06

#3 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べ13,300百万円増加して、67,269百万円となりました。これは主に、神宮前事業用地取得等に伴う土地の増加6,266百万円、現金及び預金の増加4,574百万円、事業譲受及び株式取得等に伴うのれんの増加1,842百万円によるものであります。
当連結会計年度末における負債は、前連結会計年度末に比べ9,258百万円増加して、38,558百万円となりました。これは主に、神宮前事業用地取得並びに事業譲受及び株式取得に伴う借入金及び社債の純増額7,885百万円、その他の流動負債の増加952百万円によるものであります。
なお、自己資本比率は前連結会計年度に比較して3.0ポイント低下し、42.7%となりました。

2015/03/27 12:06

#4 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

敷金及び保証金は、主に事業所を賃借する際の支出及び営業保証金であり、預入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。一部外貨建てのものについては、為替の変動リスクに晒されておりますが、為替予約を利用して当該リスクの軽減を図っております。未払法人税等は、法人税、住民税及び事業税に係る債務であります。これら営業債務などの流動負債は、その決済時において流動性リスクに晒されております。
社債、転換社債型新株予約権付社債、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。このうち一部は、変動金利であるため金利の変動リスクに晒されておりますが、デリバティブ取引(金利スワップ)を利用して当該リスクをヘッジしております。

2015/03/27 12:06